Kho bạc của một ngân hàng thương mại: Mục tiêu và cấu trúc

Sau khi đọc bài viết này, bạn sẽ tìm hiểu về các mục tiêu và cấu trúc ngân quỹ của một ngân hàng thương mại.

Mục tiêu của Kho bạc:

Kho bạc của một ngân hàng thương mại thực hiện các hoạt động khác nhau để thực hiện các mục tiêu sau:

a. Để tận dụng các cơ hội giao dịch hấp dẫn và chênh lệch giá trên thị trường trái phiếu và ngoại hối.

b. Để triển khai và đầu tư các khoản nợ tiền gửi, tạo nội bộ và dòng tiền từ tài sản đáo hạn để mang lại lợi nhuận tối đa trên cơ sở hiện tại và chuyển tiếp phù hợp với chính sách rủi ro / khẩu vị của ngân hàng.

c. Để tài trợ cho bảng cân đối kế toán trên cơ sở hiện tại và chuyển tiếp với giá rẻ nhất có thể có tính đến tác động biên của các hành động này.

d. Để quản lý hiệu quả các tài sản ngoại hối và nợ phải trả của ngân hàng.

e. Để quản lý và chứa đựng rủi ro ngân quỹ của ngân hàng trong các chỉ tiêu được phê duyệt và thận trọng của ngân hàng và các cơ quan quản lý.

f. Để đánh giá, tư vấn và quản lý rủi ro tài chính liên quan đến tài sản phi ngân hàng và nợ phải trả của ngân hàng.

g. Áp dụng các thực tiễn tốt nhất trong giao dịch, thanh toán bù trừ, thanh toán và quản lý rủi ro trong hoạt động ngân quỹ.

h. Để duy trì dự trữ theo luật định - CRR và SLR - theo yêu cầu của RBI trên cơ sở lập kế hoạch hiện tại và chuyển tiếp.

tôi. Để triển khai có lãi và không ảnh hưởng đến thanh khoản, thặng dư thanh toán bù trừ của ngân hàng.

j. Để xác định và vay theo các điều khoản tốt nhất từ ​​thị trường để đáp ứng thâm hụt thanh toán bù trừ của Ngân hàng.

k. Để cung cấp kho bạc giá trị gia tăng toàn diện và các dịch vụ liên quan cho khách hàng của ngân hàng.

l. Để hoạt động như một trung tâm lợi nhuận cho ngân hàng.

Cơ cấu tổ chức của Kho bạc:

Cơ cấu tổ chức của một kho bạc ngân hàng thương mại nên tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý tất cả các hoạt động của thị trường, từ giao dịch đến thanh toán, lưu ký và kế toán, trên cả thị trường ngoại hối và ngoại hối.

Theo tính chất đồ sộ và phức tạp của các giao dịch được xử lý bởi một kho bạc, các chức năng khác nhau được phân tách như sau:

1. Mặt trận: Văn phòng:

Xử lý - Chấp nhận rủi ro.

2. Văn phòng trung cấp:

Quản lý rủi ro và thông tin quản lý.

3. Văn phòng hỗ trợ:

Xác nhận, Thanh toán, Kế toán và Hòa giải.

Việc tổ chức kho bạc phụ thuộc vào khối lượng hoạt động được xử lý. Điều quan trọng là ba chức năng trên là khác biệt và hoạt động trong các khoang kín nước. Các đại lý không có nghĩa vụ phải xử lý giải quyết hoặc tài khoản. Back-Office không nên thực hiện giao dịch nhưng có thể thực hiện chức năng kế toán và phần kế toán không nên thực hiện giao dịch mà có thể thực hiện chức năng Back Office.

Kho bạc của công ty được lãnh đạo bởi một giám đốc điều hành cấp cao thích hợp, người chỉ đạo, kiểm soát và điều phối các hoạt động của kho bạc. Anh ấy / Cô ấy cũng điều phối công việc giữa đại lý trưởng, Trưởng văn phòng, Trưởng phòng nghiên cứu và hoàn toàn chịu trách nhiệm quản lý các quỹ, đầu tư và hoạt động ngoại hối.

Anh ấy / cô ấy cũng sẽ là thành viên của Ủy ban quản lý trách nhiệm tài sản (ALCO) và giúp ủy ban quyết định các chính sách khác nhau về quản lý ngân quỹ. Các ngân hàng có hoạt động ngoại hối riêng biệt, sẽ có các đại lý cho hoạt động ngoại hối.

Kho bạc sẽ có một bộ phận nghiên cứu riêng biệt. Trưởng phòng nghiên cứu sẽ được các cán bộ hỗ trợ thực hiện các hoạt động nghiên cứu / phân tích trong các loại chứng khoán khác nhau. Bộ phận nghiên cứu có thể là phổ biến cho thị trường tiền tệ, nợ, chứng khoán và ngoại hối. Phân tích thị trường cũng sẽ được cung cấp bởi Phòng nghiên cứu.

Công nghệ thông tin phù hợp (quy trình, gói và cơ sở hạ tầng) là cần thiết cho quản lý ngân quỹ vì các hoạt động / giao dịch khác biệt với ngân hàng chi nhánh và cũng rất quan trọng. Vì các gói phần mềm có sẵn trên thị trường có thể không đầy đủ, các ngân hàng có thể phải sửa đổi phần mềm cho phù hợp với nhu cầu, thay đổi hoàn cảnh và biến động.

Người quản lý quỹ xem xét vị trí thanh khoản, dòng tiền và duy trì yêu cầu dự trữ / s. Các nhà quản lý rủi ro nên được đăng trong kho bạc để tạo điều kiện cho việc đánh giá các kịch bản, xem xét độc lập hạn mức / giới hạn, đánh giá các giao dịch để đảm bảo tuân thủ các quy định, giám sát các yếu tố rủi ro - rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất - trong giao dịch và hướng dẫn cho tiền tuyến, viz. các đại lý để giữ liên lạc với phát triển sản phẩm và thị trường.

Cơ cấu tổ chức kho bạc doanh nghiệp / Apex:

1. Mặt trận - Văn phòng:

Trụ sở của một kho bạc có trách nhiệm quản lý rủi ro đầu tư và thị trường theo các hướng dẫn nhận được từ ALCO của ngân hàng. Điều này được thực hiện thông qua Phòng xử lý hoạt động như giao diện của ngân hàng với thị trường tài chính quốc tế và trong nước. Phòng Xử lý là trung tâm cho các hoạt động quản lý rủi ro thị trường và thị trường trong ngân hàng.

Đây là cơ quan thanh toán rủi ro và có trách nhiệm quản lý rủi ro ngân quỹ trong tất cả các lĩnh vực của ngân hàng, thay mặt cho khách hàng và thay mặt ngân hàng, trong các chính sách và giới hạn theo quy định của Hội đồng quản trị và Ủy ban quản lý rủi ro.

Vì lý do này, quyền hạn đáng kể được trao cho 'Thủ quỹ' và nhân viên Phòng Xử lý để đưa ngân hàng ra thị trường. Kho bạc cũng có chức năng như một trung tâm lợi nhuận của ngân hàng. Do đó, điều quan trọng là kho bạc được quản lý hiệu quả. Theo quan điểm này, kiểm soát các hoạt động của kho bạc và nhân viên của nó là rất quan trọng để đảm bảo rằng ngân hàng được bảo vệ khỏi rủi ro thị trường không đáng có.

2. Văn phòng giữa:

Mid-office chịu trách nhiệm đo lường rủi ro tại chỗ, theo dõi và báo cáo quản lý.

Các chức năng khác của Mid Office là:

(a) Giới hạn cài đặt và giám sát phơi nhiễm liên quan đến các giới hạn;

(b) Đánh giá các biến động thị trường có khả năng dựa trên các đánh giá nội bộ và nghiên cứu bên ngoài / nội bộ;

(c) Phát triển các chiến lược phòng ngừa rủi ro đối với tài sản và nợ phải trả;

(d) Tương tác với Phòng Quản lý rủi ro của ngân hàng về thanh khoản và rủi ro thị trường;

(e) Giám sát các vị thế tiền tệ mở;

(f) Tính toán và báo cáo VAR;

(g) Kiểm tra căng thẳng và kiểm tra lại các danh mục đầu tư và giao dịch;

(h) Phân tích lợi nhuận; và

(i) Đánh dấu các vị trí mở cho thị trường để đánh giá các khoản lãi và lỗ chưa thực hiện.

3. Chức năng Back Office:

Các chức năng chính của back-office là:

(a) Xác minh phiếu thỏa thuận;

(b) Tạo và gửi xác nhận liên ngân hàng;

(c) Giám sát việc nhận các xác nhận từ các ngân hàng đối tác;

(d) Giám sát việc xác nhận các hợp đồng kỳ hạn;

(e) Nỗ lực / nhận thanh toán;

(f) Giải quyết thông qua CCIL hoặc trực tiếp qua lỗ mũi nếu có;

(g) Giám sát việc nhận tiền ngoại hối trong các hợp đồng liên ngân hàng;

(h) Báo cáo theo luật định cho RBI;

(i) Quản lý các quỹ nostro - để tư vấn cho vị trí quỹ mới nhất để cho phép F / O đưa ra quyết định cho việc thặng dư / giảm quỹ ngắn;

(j) Đối chiếu lỗ mũi / tài khoản khác;

(k) Giám sát giới hạn tiếp xúc và vị trí được phê duyệt; và

(t) Kế toán.