Các loại rủi ro: Tài chính và phi tài chính

Sau khi đọc bài viết này, bạn sẽ tìm hiểu về các loại rủi ro tài chính và phi tài chính.

Rủi ro tài chính:

(a) Rủi ro tín dụng:

Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng vỡ nợ hoặc không tuân thủ nghĩa vụ nợ dịch vụ, gây ra tổn thất toàn bộ hoặc một phần. Nó cũng được phản ánh trong việc hạ cấp của bên đối tác. Rất khó để đánh giá rủi ro tín dụng tích lũy đối với danh mục các giao dịch của các khoản vay hoặc công cụ thị trường vì hiệu quả đa dạng hóa.

Các thành phần phụ của rủi ro tín dụng là các khoản vay cá nhân, điều kiện thị trường và nồng độ địa lý / ngành / nhóm. Các vấn đề rủi ro được phản ánh trong các khoản cho vay, tăng tài sản và hiệu quả không tăng.

Nguyên nhân chính của rủi ro tín dụng là quản lý tín dụng kém. Nó đã được quan sát thấy rằng thiếu giao tiếp thích hợp, trách nhiệm được xác định hẹp và quá chú trọng vào việc ra quyết định nhóm là một số nguyên nhân chung của tình huống như vậy.

Về mặt phân tích tín dụng, các nguyên nhân có thể quy là thẩm định không đầy đủ, phạm vi thẩm định được xác định hẹp, phụ thuộc quá nhiều vào khả năng đọc của tài sản thế chấp và phụ thuộc quá nhiều vào các công cụ ra quyết định (mô hình hoặc quy định lý thuyết). Thiếu tính toàn vẹn dữ liệu, không có sẵn dữ liệu kịp thời và hệ thống / phương pháp xếp hạng tín dụng bị lỗi / không đầy đủ là một số lý do khiến quản trị tín dụng kém dẫn đến rủi ro tín dụng ngày càng tăng.

(b) Rủi ro thanh khoản:

Rủi ro thanh khoản là khi ngân hàng không thể đáp ứng cam kết tài chính phát sinh từ nhiều tình huống khác nhau. Chúng bao gồm việc sử dụng hạn mức tín dụng không được tài trợ, nợ đến hạn (rút hoặc không gia hạn tiền gửi) hoặc giải ngân cho khách hàng. Thanh khoản không được quản lý có thể phải trả giá khi mất một khách hàng tốt hoặc mất do bán khống các khoản đầu tư hoặc chi phí huy động nguồn lực cao.

Một tình huống như vậy có thể mời sự phẫn nộ của các cơ quan quản lý cũng như hình phạt. Mất danh tiếng là một mối nguy hiểm khác có thể phải đối mặt. Như vậy, rủi ro thanh khoản là nghiêm trọng, mặc dù các tình huống tương tự cũng có thể phát sinh do không quản lý các rủi ro khác.

Nhìn từ điểm đầu tư rủi ro thanh khoản là tình huống khi một người không thể thoát khỏi khoản đầu tư vì lý do rủi ro tín dụng (mặc định của bên đối tác / tổ chức phát hành) hoặc không có thị trường. Điều này có thể tác động đến tính thanh khoản của ngân hàng trong việc đáp ứng các cam kết của nó.

Giải quyết rủi ro thanh khoản đòi hỏi phải xây dựng năng lực để tăng nguồn lực với chi phí hợp lý trong thời gian thử. Nó phản ánh khả năng có các nguồn vốn thay thế thay thế cho các tình huống như vậy. Vị thế thanh khoản thị trường và tình hình ngân hàng cá nhân tương tác liên tục để xác định lĩnh vực thanh khoản.

Các chỉ số thanh khoản thị trường bao gồm khối lượng giao dịch, sự biến động của lãi suất và những khó khăn gặp phải trong việc tìm kiếm đối tác. Những vấn đề này được ALCO (Ủy ban Tài sản / Trách nhiệm) thực hiện.

(c) Rủi ro lãi suất:

Rủi ro lãi suất xảy ra do sự biến động của lãi suất. Rủi ro này là khả năng tài sản hoặc nợ phải trả được định giá lại dựa trên sự thay đổi của lãi suất thị trường và tác động của nó đến thu nhập của ngân hàng. Những tình huống như vậy phát sinh khi lãi suất giảm hoặc tăng, lãi suất cố định trở nên thay đổi sau khi đáo hạn hoặc sau thời gian cố định hoặc lãi suất thay đổi trở nên cố định giữa hai ngày sửa đổi.

Cần nhớ rằng khoảng thời gian giữa hai lần điều chỉnh lãi suất đối với tài sản và nợ phải trả là không đồng nhất hoặc không đổi. Các trường hợp của loại này cũng như các thay đổi theo định hướng thị trường và theo quy định dẫn đến rủi ro lãi suất.

Các thành phần của rủi ro là:

1. cơ sở (thay đổi điểm cơ bản trong báo giá thị trường),

2. năng suất (thay đổi / thay đổi trong sản lượng),

3. giá (thay đổi trong phương pháp chính sách giá hoặc chính giá),

4. tái đầu tư (tác động của thay đổi lãi suất đến thu nhập từ lãi tái đầu tư),

5. tùy chọn nhúng (tác động của khoản vay trả trước hoặc rút tiền gửi trước hạn đối với thu nhập) và

6. khoảng cách (chênh lệch giữa tài sản nhạy cảm lãi suất và nợ nhạy cảm lãi suất).

Để quản lý rủi ro lãi suất, sẽ rất hữu ích khi phân phối các sản phẩm khác nhau, đặc biệt là các sản phẩm cho vay, trên cơ sở dòng lãi dự kiến ​​của họ, như được minh họa dưới đây:

(d) Rủi ro ngoại hối:

Ngoại hối hoặc rủi ro ngoại hối liên quan đến khả năng thua lỗ do sự thay đổi trong thu nhập trên tài khoản lập chỉ mục doanh thu và thay đổi tài sản và nợ phải trả được ghi bằng ngoại tệ. Đây chủ yếu là một rủi ro thị trường. Các chuyển động trong các loại tiền tệ được xử lý làm tăng rủi ro ngoại hối.

Việc phát triển / áp dụng / thực hiện trên các vị thế mở, theo dõi các vị thế đáo hạn về phía trước, nghiên cứu biến động tỷ giá hối đoái, trực quan hóa / dự báo tỷ giá tiền tệ có liên quan, v.v ... là một số chiến lược được sử dụng để quản lý rủi ro ngoại hối.

Hướng dẫn cụ thể hoặc quy định chính sách được phát triển liên quan đến các vấn đề đạo đức và hoạt động. Trách nhiệm của các đại lý, chức năng văn phòng hỗ trợ và nhân viên giám sát để đảm bảo rằng rủi ro tiếp viên trong kinh doanh ngoại hối được giải quyết sẽ được chỉ định.

(e) Rủi ro thị trường:

Rủi ro thị trường biểu thị sự dịch chuyển bất lợi trong giá trị thị trường của danh mục đầu tư giao dịch trong giai đoạn cần thiết để thanh lý giao dịch. Nói chung, rủi ro thị trường chỉ được xem xét cho giai đoạn thanh lý. Rủi ro thị trường có thể cao hơn nếu thiếu sự giám sát danh mục đầu tư thị trường. Tuy nhiên, rủi ro như vậy có tính chất hoạt động nhiều hơn rủi ro thị trường.

Đánh giá rủi ro thị trường được thực hiện dựa trên sự không ổn định hoặc biến động của các thông số thị trường như lãi suất, chỉ số chứng khoán, tỷ giá, v.v. Kiểm soát rủi ro thị trường có nghĩa là các biến động của giá trị danh mục phải được giữ trong giới hạn / giới hạn chấp nhận được phê duyệt .

(f) Rủi ro đối tác:

Rủi ro của bên đối tác có liên quan đến việc khách hàng hoặc bên đối tác không thể đáp ứng các cam kết liên quan đến cho vay / giao dịch / phòng ngừa rủi ro / thanh toán hoặc bất kỳ giao dịch tài chính nào khác. Đó là nguy cơ thất bại của bên đối tác do các tình huống bất ngờ và không lường trước được.

Đôi khi, mặc định có thể là cố ý vì lý do khác ngoài tài chính. Khi bên đối tác là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính, rủi ro tương tự được gọi là rủi ro khả năng thanh toán.

Duy trì theo dõi chặt chẽ hoạt động của bên đối tác, đảm bảo loại hỗn hợp phù hợp trong thành phần kinh doanh, chấp nhận / tuân thủ giới hạn tập trung, thu thập và sử dụng thông tin thị trường, v.v., là một số chiến lược được sử dụng để quản lý rủi ro của bên đối tác.

(g) Rủi ro pháp lý và pháp lý:

Rủi ro quy định đề cập đến tác động bất lợi của các quy tắc hoặc đạo luật hiện hành hoặc mới. Nói chung, mất mát được coi là tiềm năng và không thực tế do một loạt các hành động pháp lý có thể. Các vụ kiện như trách nhiệm của người cho vay, vụ kiện của khách hàng / nhân viên và trách nhiệm về tài khoản tuân thủ môi trường là những ví dụ về những rủi ro pháp lý đó. Các ngân hàng cũng được tiếp xúc với ủy thác hoặc hợp đồng hoặc trách nhiệm pháp lý của cổ đông.

Rủi ro của loại này chủ yếu có thể được quản lý nếu được chăm sóc cẩn thận để khắc phục lý do gây ra tình huống như vậy. Các vụ kiện nổi lên do thiếu niềm tin, xả sai, thông tin sai lệch, xung đột lợi ích, nhà cung cấp không thực hiện, hoạt động tài chính kém, hành vi phi đạo đức, thiếu minh bạch và tương tự.

(Thay đổi các quy định hiếm khi là một quá trình tình cờ. Các thay đổi về quy định được tranh luận tốt và không được vội vàng thông qua. Các sửa đổi trong một thời gian do quá trình thông qua quy định. Theo dõi những phát triển này sẽ tạo điều kiện thuận lợi trong việc quản lý rủi ro pháp lý.)

(h) Rủi ro hoạt động:

Rủi ro hoạt động liên quan đến sự cố của hệ thống thông tin và / hoặc báo cáo và của cơ chế giám sát nội bộ. Nguy cơ là hai pronged. Ở cấp độ kỹ thuật, nó tồn tại do sự thiếu hụt hoặc trục trặc của hệ thống thông tin. Lỗi trong quá trình ghi lại giao dịch là nguyên nhân chính của rủi ro.

Ở cấp độ hoạt động / tổ chức, lacunae trong giám sát / báo cáo và không có các quy tắc / quy định là lý do cho rủi ro hoạt động. Giám sát và kiểm soát trật tự cao, đào tạo nhân sự, kiểm toán nội bộ và độc lập thường xuyên, xây dựng chính sách nhân sự với các quy tắc đạo đức, đào tạo liên tục về quản lý rủi ro, v.v. là những chiến lược được áp dụng ở cấp độ hoạt động.

Ở cấp độ công nghệ, việc sắp xếp mật khẩu và các biện pháp bảo mật khác, tạo ra sự kế thừa cho nhân viên công nghệ, xây dựng và thử nghiệm các kế hoạch khắc phục thảm họa là một biện pháp hữu ích.

Như vậy, rủi ro hoạt động là kết quả của các lỗi kỹ thuật và con người khác nhau. Nó đại diện cho mối liên hệ giữa tín dụng và rủi ro thị trường. Nó liên quan đến sự cố trong kiểm soát nội bộ / quản trị doanh nghiệp, lỗi, gian lận và không thực hiện kịp thời.

(i) Rủi ro môi trường:

Năm 1984, Hiệp hội Hóa học Hoa Kỳ tuyên bố:

Xã hội liên tục phải đối mặt với những câu hỏi cơ bản của Rủi ro liên quan đến một số sản phẩm và quy trình nhất định, mức độ nghiêm trọng của chúng và mức độ chúng có thể được ước tính như thế nào? Làm thế nào để rủi ro khi tiếp xúc với hóa chất so với các rủi ro khác mà chúng ta gặp phải hàng ngày?

Rủi ro môi trường được định nghĩa là khả năng, hoặc xác suất, thương tích, bệnh tật hoặc tử vong do tiếp xúc với một mối nguy môi trường tiềm ẩn. Các khu vực rủi ro môi trường đề cập đến các loại giá trị môi trường sẽ bị đe dọa do ô nhiễm hoặc các sự kiện trong khuôn viên trường.

Năm lĩnh vực rủi ro môi trường được đề cập trong nghiên cứu này là: ô nhiễm nước, quản lý chất thải, ô nhiễm địa điểm, ô nhiễm không khí, bao gồm mùi hôi và ô nhiễm tiếng ồn. Là người cho vay, các ngân hàng cần đảm bảo rằng các rủi ro môi trường được giải quyết. Có thể là việc không tuân thủ các quy định về môi trường có thể buộc đóng cửa nhà máy được tài trợ bởi ngân hàng gây nguy hiểm cho việc thu hồi các khoản vay.

Rủi ro phi tài chính:

Rủi ro phi tài chính mà các ngân hàng phải đối mặt là: rủi ro kinh doanh và rủi ro chiến lược.

Mô tả của từng người trong số họ được đưa ra dưới đây:

(a) Rủi ro kinh doanh:

Đây là những rủi ro mà ngân hàng sẵn sàng thừa nhận để tạo ra lợi thế cạnh tranh và gia tăng giá trị cho các cổ đông. Rủi ro kinh doanh hoặc hoạt động liên quan đến thị trường sản phẩm mà ngân hàng hoạt động, và bao gồm đổi mới công nghệ, tiếp thị và thiết kế sản phẩm. Các sản phẩm được thiết kế bởi ngân hàng có thể được thực hiện thừa bởi tiến bộ công nghệ.

Một ví dụ sẽ là tiếp thị tiền gửi trực tiếp có thể chứng minh rất tốn kém so với ngân hàng dựa trên internet. Một ngân hàng có nhịp đập trên thị trường và được thúc đẩy bởi công nghệ cũng như mức độ tập trung cao của khách hàng có thể được bảo vệ tương đối trước rủi ro này.

(b) Rủi ro chiến lược:

Điều này là kết quả của một sự thay đổi cơ bản trong nền kinh tế hoặc môi trường chính trị. Một ví dụ cho điều này sẽ là quốc hữu hóa các ngân hàng Ấn Độ.

Tương tự như vậy trên trường quốc tế, tâm lý tiêu cực đối với các giao dịch phái sinh trong đó tất cả các đại lý phái sinh đã bị bắt sau khi Barings sụp đổ và các thảm họa phái sinh được công bố rộng rãi khác bao gồm thảm họa của Gibson Greetings, Orange County, v.v., rủi ro chiến lược thường ảnh hưởng đến toàn ngành và khó khăn hơn nhiều để bảo vệ chính mình.