Các loại rủi ro ngoại hối

Bài viết này đưa ra ánh sáng về sáu loại rủi ro ngoại hối chính. Các loại là: 1. Rủi ro giao dịch 2. Rủi ro vị thế mở 3. Rủi ro đáo hạn không khớp 4. Rủi ro tín dụng 5. Rủi ro có chủ quyền 6. Rủi ro hoạt động.

Loại # 1. Rủi ro giao dịch:

Rủi ro thay đổi tỷ giá hối đoái trong thời gian cần thiết để giải quyết hợp đồng xuyên biên giới sẽ ảnh hưởng xấu đến lợi nhuận của một bên tham gia giao dịch.

Từ điển kế toán định nghĩa rủi ro giao dịch là rủi ro mà rủi ro giao dịch tiền mặt trong tương lai sẽ bị ảnh hưởng khi thay đổi tỷ giá hối đoái.

Loại # 2. Rủi ro vị trí mở:

Hướng dẫn kiểm soát trao đổi ở Ấn Độ yêu cầu các ngân hàng duy trì vào cuối mỗi ngày làm việc một vị trí vuông trong tiền tệ.

(a) Trên thực tế, không thể duy trì vị trí vuông vì các giao dịch khách hàng tổng hợp sẽ không dẫn đến các lô thị trường.

(b) Một số vị thế mở, quá mua hoặc quá bán là không thể tránh khỏi trong bản chất của hoạt động ngoại hối.

(d) Nó có thể xảy ra rằng một đại lý có thể hy vọng đồng đô la suy yếu trong ngày có thể bình phương thỏa thuận sau đó.

(e) Các ngân hàng kiếm lợi nhuận từ các vị trí mở như vậy là một nỗ lực có chủ ý. Nhưng, các vị trí không được phát hiện như vậy có thể dẫn đến một mất mát.

(f) Các biện pháp giảm thiểu rủi ro vị trí mở.

(g) Giới hạn đối với các vị thế mở trong ngày ở mỗi loại tiền tệ.

(h) Giới hạn đối với các vị trí mở qua đêm ở mỗi loại tiền tệ.

(i) Giới hạn về vị trí mở tổng hợp cho tất cả các loại tiền được thực hiện cùng nhau,

(j) Giới hạn doanh thu trên tổng khối lượng giao dịch hàng ngày cho tất cả các loại tiền tệ.

Loại # 3. Rủi ro đáo hạn không phù hợp:

Rủi ro rằng, do sự khác biệt về thời gian đáo hạn của các vị trí dài và vị trí trong một hàng rào chéo, giá trị của các vị trí bù đắp rủi ro sẽ không di chuyển trong buổi hòa nhạc.

Trong trường hợp một khách hàng đã đặt một hợp đồng kỳ hạn 5000 USD đáo hạn vào ngày 13 tháng 9 năm 2009, ngân hàng sẽ lý tưởng một lần nữa đi vay chuyển tiếp liên ngân hàng với 5000 USD đáo hạn vào ngày 13/09/2009.

a. Có thể là không có người bán / đối tác có thể có sẵn.

b. Ngân hàng có vấn đề trước tiên là tìm ra người bán sẽ đồng ý bán ngoại hối bắt buộc theo tỷ lệ bắt buộc vào ngày đã thỏa thuận.

c. Nếu ngày bảo hiểm có sẵn là 25/09/09, ngân hàng ở đây sẽ gặp rủi ro rút tiền từ tài khoản ra nước ngoài trong 12 ngày.

d. Nếu tỷ lệ thấu chi cao hơn chi phí phải trả cho khách hàng, ngân hàng sẽ bị lỗ.

e. Ngoài ra, ngân hàng có thể thực hiện trao đổi - mua để giao hàng vào ngày 13 tháng 9 và bán để giao hàng vào 25/09/09. Nếu lãi suất di chuyển so với ngân hàng, nó sẽ chịu lỗ.

Các biện pháp giảm thiểu rủi ro:

Các biện pháp giảm thiểu rủi ro như vậy:

a. Giới hạn khoảng cách hàng tháng cho mỗi loại tiền tệ,

b. Giới hạn khoảng cách tích lũy cho mỗi loại tiền và

c. Giới hạn khoảng cách tích lũy cho tất cả các loại tiền được thực hiện cùng nhau.

Loại # 4. Rủi ro tín dụng hoặc thanh toán :

I. Có thể phát sinh khi một đối tác cho dù là khách hàng hay ngân hàng, không đáp ứng nghĩa vụ của anh ta và vị trí mở kết quả phải được bảo hiểm theo tỷ lệ đi. Nếu tỷ giá đã di chuyển so với ngân hàng, một khoản lỗ có thể dẫn đến.

II. Có thể phát sinh nếu một ngân hàng đã chiết khấu các hóa đơn theo L / C của ABC Ban. Khi đáo hạn, ngân hàng mở L / C thất bại. Ngân hàng phải chịu một khoản lỗ.

ví dụ: ngân hàng IA đã bán 5000 USD cho một khách hàng @ R. 43 mỗi đô la. Trước khi hợp đồng đáo hạn, khách hàng thất bại và không thể trả tiền rupee theo tỷ lệ hợp đồng. Ngân hàng hiện phải đối mặt với vấn đề phải loại bỏ ngoại hối trên thị trường với tốc độ cao. Nếu tỷ giá sẽ là 42 mỗi đô la, ngân hàng sẽ phải chịu một khoản lỗ là Rup. 5000.

Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng :

a. Giới hạn tiếp xúc thận trọng cho khách hàng.

b. Sửa chữa giới hạn tiếp xúc đối tác / ngân hàng và xem xét tương tự đều đặn.

Loại # 5. Rủi ro có chủ quyền :

Phát sinh nếu một quốc gia đột nhiên đình chỉ hoặc áp đặt lệnh cấm thanh toán nước ngoài vì cán cân thanh toán hoặc các vấn đề khác.

a. Phát sinh khi các ngân hàng giao dịch với các ngân hàng khác ở các nước khác.

b. Cũng phát sinh trên tài khoản của các tiếp xúc lớn trên bất kỳ quốc gia nào đang gặp rắc rối - sau đó ngân hàng tiếp xúc có thể phải chịu một khoản lỗ lớn.

Các biện pháp giảm thiểu rủi ro có chủ quyền :

1. Tùy thuộc vào tình trạng, hồ sơ quá khứ, điều kiện kinh tế và các yếu tố khác, giới hạn quốc gia được quy định bởi các ngân hàng để giảm yếu tố rủi ro.

2. Ngoài ra, giới hạn phơi nhiễm xuyên quốc gia có thể được đặt ra.

Loại # 6. Rủi ro hoạt động:

Rủi ro hoạt động là rủi ro tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp do các thủ tục nội bộ, con người và hệ thống không đầy đủ hoặc thất bại hoặc từ các sự kiện bên ngoài.

Rủi ro hoạt động đối với ngoại hối, đặc biệt, liên quan đến các vấn đề về xử lý, định giá sản phẩm và định giá. Những vấn đề này có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhân, bao gồm thiên tai, có thể gây mất trang web giao dịch chính hoặc thay đổi chi tiết tài chính của giao dịch hoặc hướng dẫn thanh toán trên giao dịch Forex. Rủi ro hoạt động cũng có thể xuất phát từ kế hoạch và thủ tục kém, hệ thống không đầy đủ, không giám sát đúng cách các nhân viên kiểm soát khiếm khuyết, gian lận và lỗi của con người.

Ngược lại, việc không quản lý đầy đủ rủi ro hoạt động có thể làm giảm lợi nhuận của một công ty. Chẳng hạn, việc giải quyết các giao dịch Forex không chính xác có thể có chi phí trực tiếp trong các khoản thanh toán và biên lai không phù hợp. Các lỗi xử lý và xử lý thương mại có thể dẫn đến chi phí gián tiếp, chẳng hạn như thanh toán bồi thường cho các đối tác cho các khu định cư không thành công hoặc phát triển các khoản lỗ lớn trong danh mục đầu tư của một công ty do quản lý sai vị trí.

Điều tra các vấn đề và đàm phán một giải pháp với đối tác có thể mang thêm chi phí. Việc không quản lý rủi ro hoạt động cũng có thể gây tổn hại đến uy tín của một công ty và góp phần làm mất doanh nghiệp.

Rủi ro hoạt động là rất khó để định lượng. Một tổ chức có thể đo lường một số tổn thất liên quan đến lỗi vận hành hoặc tổn thất do thất bại của quy trình vận hành để bắt lỗi do các khu vực bán hàng và giao dịch. Tuy nhiên, việc xác định tổn thất dự kiến, do sự không chắc chắn xung quanh những tổn thất đó, phức tạp hơn nhiều đối với rủi ro hoạt động so với các loại rủi ro khác.

Cách thức giao dịch được giải quyết hoặc xử lý hoạt động:

(i) Xử lý và giải quyết:

Phải được phân tách hợp lý, vì nếu không sẽ có sự phân chia nhiệm vụ không đầy đủ.

(ii) Xác nhận:

Xử lý thường được thực hiện qua điện thoại hoặc telex. Những thỏa thuận này phải được xác nhận bằng văn bản xác nhận. Có nguy cơ sai lầm liên quan đến số tiền, tỷ lệ, giá trị, ngày và lượt thích.

(iii) Giao dịch đường ống:

Thông thường các lỗi trong giao tiếp và bảo hiểm không có sẵn cho các giao dịch đường ống được nhập bởi các chi nhánh. Có thể có sự chậm trễ trong việc truyền đạt chi tiết các giao dịch cho đại lý cho một vỏ bọc dẫn đến vị trí thực tế của ngân hàng khác với những gì được thể hiện trong tuyên bố vị trí của đại lý. Hiệu ứng tích lũy có thể lớn (vì chúng không phải lúc nào cũng phù hợp) khiến ngân hàng gặp rủi ro liên quan đến các vị thế mở.

(iv) Hóa đơn quá hạn và Hợp đồng chuyển tiếp:

Bộ phận tài chính thương mại của các ngân hàng thường theo dõi sự trưởng thành của hóa đơn xuất khẩu và hợp đồng kỳ hạn. Một rủi ro tồn tại ở chỗ việc giám sát có thể không được thực hiện đúng cách.