Mô hình xếp hạng CAMELS của các ngân hàng trong nước

Trong bài viết này, chúng tôi sẽ thảo luận về các mô hình xếp hạng CAMELS của các ngân hàng trong nước.

Nó được quan sát thấy rằng các chi nhánh của các ngân hàng được đánh giá về mặt hồ sơ rủi ro kinh doanh của họ. Dựa trên những phát hiện của kiểm toán viên nội bộ, các chi nhánh được phân thành năm loại, viz., (I) Rủi ro thấp, (ii) Rủi ro trung bình, (iii) Rủi ro cao, (iv) Rủi ro rất cao và (v) Vô cùng Rủi ro cao. Xếp hạng của các chi nhánh được hợp nhất và xếp hạng tổng thể của ngân hàng có thể được thực hiện chủ yếu.

Tuy nhiên, các cơ quan quản lý ngân hàng của các quốc gia khác nhau đang tiếp tục với các tiêu chí xếp hạng trên các dòng của mô hình xếp hạng CAMELS quốc tế. Mặc dù các chi nhánh đang được xếp hạng dựa trên hồ sơ rủi ro của họ, như được đề xuất trong Khuyến nghị của Ủy ban Basel, nhưng đánh giá chung cho các ngân hàng, nói chung, vẫn đang được thực hiện theo tiêu chí xếp hạng CAMELS.

CAMELS là viết tắt của sáu thông số quan trọng:

Các cơ quan quản lý đặt trọng số theo quy định dựa trên thang điểm từ 1 đến 100 so với một số tham số phụ theo từng trong sáu thành phần nêu trên. Tùy thuộc vào trọng số tổng hợp của một ngân hàng, các cơ quan quản lý đạt các xếp hạng sau:

Ngân hàng trong nước:

Các ký hiệu xếp hạng A đến E biểu thị như dưới đây:

Thông số xếp hạng cho các ngân hàng nước ngoài:

Cơ quan quản lý Ấn Độ, viz., Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ thực hiện kiểm tra tài chính hàng năm đối với các ngân hàng và chỉ định xếp hạng cho các ngân hàng dựa trên mô hình xếp hạng CAMELS. Tuy nhiên, các ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Ấn Độ đang được đánh giá theo các thông số của CACS đã nêu ở trên.

Hiệu suất của một ngân hàng được phân tích bởi các cơ quan quản lý của nước sở tại, cũng như nước ngoài theo các thông số sau:

1. Tỷ lệ hiệu quả của Burden:

Chi phí phi lãi ít hơn Doanh thu phi lãi chia cho tổng doanh nghiệp x 100. Xu hướng tăng sẽ cho thấy thiếu khả năng chịu gánh nặng.

2. Tỷ lệ tiến bộ không thực hiện:

Các khoản tạm ứng không thực hiện chia cho Tổng số tiền hoặc các khoản tạm ứng ròng x 100. Xu hướng tăng hàm ý tăng dần trong danh mục tín dụng xấu.

3. Các chỉ số về năng suất:

Tài khoản tiền gửi trên mỗi nhân viên tiền gửi cho mỗi nhân viên, tài khoản cho vay trên mỗi nhân viên, tiền ứng trước cho mỗi nhân viên và lợi nhuận trên mỗi nhân viên.

4. Tiền gửi gộp:

Tổng tiền gửi của một ngân hàng vào cuối năm kế toán. Chúng bao gồm tiền gửi từ cả công chúng và ngân hàng. Từ một góc độ khác, các khoản tiền gửi này bằng tổng số tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn. Con số tiền gửi cao biểu thị tài sản thương hiệu, mạng lưới chi nhánh và sức mạnh huy động tiền gửi của ngân hàng.

5. Quỹ làm việc trung bình (AWF):

AWF khi bắt đầu và vào cuối năm kế toán hoặc tại các thời điểm, hoạt động như mức trung bình hai tuần hoặc hàng tháng.

6. Quỹ hoạt động:

Đây là tổng tài nguyên (tổng nợ phải trả hoặc tổng tài sản) của một ngân hàng vào một ngày cụ thể. Tổng nguồn lực bao gồm vốn, dự trữ và thặng dư, tiền gửi, vay, các khoản nợ và dự phòng khác. AWF cao cho thấy sức mạnh tổng tài nguyên của ngân hàng. Có một trường lý thuyết duy trì rằng quỹ hoạt động bằng với tiền gửi tổng cộng cộng với vay. Tuy nhiên, một quan điểm thực tế hơn trong sự phù hợp với tính toán an toàn vốn là bao gồm tất cả các nguồn lực và không chỉ các khoản tiền gửi và vay.

7. Lợi nhuận ròng:

Đây là lợi nhuận ròng của các khoản dự phòng, khấu hao và thuế.

8. Lợi nhuận hoạt động:

Lợi nhuận ròng, trước các khoản dự phòng và dự phòng, được gọi là lợi nhuận hoạt động. Đây là một chỉ số về lợi nhuận của ngân hàng ở cấp độ hoạt động.

9. Giá trị ròng:

Đây là tổng hợp của vốn chủ sở hữu cốt lõi và dự trữ và thặng dư. Giá trị ròng là hữu hình, đó là ròng của các khoản lỗ lũy kế và chi phí sơ bộ không được thanh toán. Nó là viết tắt của sức mạnh cốt lõi của một ngân hàng và biểu thị biên độ an toàn của ngân hàng, đệm cho tất cả các chủ nợ và nền tảng cơ bản của nó.

10. Tổng nợ đến giá trị ròng:

Tỷ lệ này được thể hiện dưới dạng một con số. Tỷ lệ tương ứng trong một công ty sản xuất là tỷ lệ nợ-vốn chủ sở hữu. Tỷ lệ này biểu thị mức độ đòn bẩy của ngân hàng, so với giá trị ròng của nó. Tỷ lệ cao hơn là bằng chứng về khả năng ngân hàng tận dụng giá trị ròng của ngân hàng một cách hiệu quả.

11. Tiến bộ gộp:

Chúng bao gồm thấu chi, hóa đơn mua và chiết khấu, tín dụng tiền mặt, các khoản vay và các khoản vay có kỳ hạn. Từ một góc độ khác, tiến bộ tổng hợp bao gồm những tiến bộ trong và ngoài nước.

12. Đầu tư:

Đầu tư bao gồm đầu tư vào chứng khoán chính phủ, cổ phiếu, trái phiếu, giấy tờ thương mại và giấy nợ và các chứng khoán được phê duyệt khác.

13. Thu nhập lãi:

Tổng số chiết khấu, lãi từ các khoản vay, ứng trước và đầu tư và từ số dư với cơ quan quản lý và các dòng lãi khác.

14. Thu nhập lãi cho các quỹ làm việc trung bình:

Được biểu thị bằng tỷ lệ phần trăm, tỷ lệ này cho thấy khả năng của một ngân hàng trong việc tận dụng tổng nguồn lực trung bình của ngân hàng trong việc tăng cường dòng thu nhập lãi hoạt động chính.

15. Thu nhập ngoài lãi:

Đây là thu nhập khác của một ngân hàng. Nó bao gồm các mục như trao đổi, hoa hồng, môi giới, lợi nhuận khi bán và đánh giá lại các khoản đầu tư và lợi nhuận từ các giao dịch ngoại hối.

16. Thu nhập ngoài lãi cho các quỹ làm việc trung bình:

Tỷ lệ biểu thị khả năng kiếm tiền của ngân hàng từ các nguồn không thông thường. Trong một môi trường tự do hóa, tỷ lệ này có ý nghĩa quan trọng, vì nó phản ánh khả năng của ngân hàng để tận dụng tối đa quyền tự do hoạt động của mình.

17. Lan truyền lãi suất:

Đây là phần vượt quá của tổng số tiền lãi kiếm được trên tổng số tiền lãi đã sử dụng. Lây lan lãi suất là rất quan trọng đối với thành công của một ngân hàng vì nó tạo ra ảnh hưởng mạnh mẽ đến lợi nhuận của nó.

18. Lan truyền ròng:

Đây là một thuật ngữ thay thế cho lợi nhuận hoạt động trong ngành ngân hàng. Tỷ lệ lây lan ròng đến AWF cho thấy rất nhiều về hiệu quả hoạt động chung của một ngân hàng.

19. Tài sản có rủi ro:

Giá trị gia tăng rủi ro tích lũy của tài sản cộng với rủi ro tín dụng có rủi ro được chuyển đổi, được sử dụng làm mẫu số để tính tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng.

20. Vốn điều chỉnh theo tỷ lệ tài sản có rủi ro:

Nó cho rằng nguồn vốn chưa có kinh nghiệm (thuần NPA ròng) có sẵn với ngân hàng để giảm thiểu tác động bất lợi tiềm tàng của rủi ro tín dụng, thị trường và hoạt động.

21. Lợi nhuận ròng của AWF:

Tỷ lệ này là một chỉ số chứng minh cho việc sử dụng tài nguyên tuyệt vời và tận dụng tối ưu nguồn vốn.

22. Lợi nhuận ròng so với giá trị ròng:

Tỷ lệ này tương đương với tỷ lệ hoàn vốn trên tỷ lệ ròng được sử dụng trong các ngành công nghiệp khác. Nó là một chỉ số về lợi nhuận và lợi nhuận từ quỹ của cổ đông.

23. Tỷ lệ an toàn vốn:

Tỷ lệ này liên quan đến giá trị ròng cốt lõi của ngân hàng đối với các tài sản có rủi ro. Tỷ lệ này là thước đo dựa trên rủi ro được quốc tế chấp nhận về mức độ vốn hóa của ngân hàng. Một tỷ lệ cao hơn cho thấy rằng một ngân hàng được vốn hóa tốt các rủi ro nhận thấy của nó. Nó là một chỉ số tuyệt vời về khả năng thanh toán dài hạn của ngân hàng.

24. Kinh doanh:

Điều này tương đương với tiền gửi tổng hợp cộng với tiến bộ tổng hợp.