Phân tích rủi ro tín dụng và thẩm định

Trong bài viết này, chúng tôi sẽ thảo luận về phân tích rủi ro tín dụng và thẩm định của các ngân hàng.

Phân tích rủi ro tín dụng :

Ngân hàng có nghĩa là xử lý các rủi ro khác nhau, viz., Rủi ro tín dụng, Rủi ro thị trường, Rủi ro hoạt động, Rủi ro pháp lý, v.v ... Trong tất cả các rủi ro, rủi ro tín dụng chiếm tỷ lệ tối đa trong rủi ro tổng hợp và do đó, các ngân hàng phải sử dụng các công cụ thích hợp để phân tích rủi ro tín dụng. Công cụ quản lý rủi ro tín dụng ở cấp độ vi mô là:

• Quy trình thẩm định tín dụng ở cấp nhập cảnh của tài khoản tín dụng

• Quy trình phân tích rủi ro cho các tài khoản mới và hiện tại

• Kiểm toán tín dụng và cơ chế xem xét cho vay

• Quy trình giám sát sau giải ngân cho các tài khoản tạm ứng

Tất cả các thông số trên liên quan đến một quy trình năng động và đang diễn ra và các ngân hàng phải nỗ lực không ngừng nâng cao hiệu quả cho từng quy trình này trong việc xác định chất lượng tín dụng của người vay, hợp lý hóa và cải thiện phân tích mặc định, đo lường đúng các yếu tố rủi ro và báo hiệu sớm thông báo cảnh báo về sự suy giảm rủi ro tín dụng của người vay.

Chính sách và hướng dẫn chấp nhận rủi ro tín dụng ở cấp độ giao dịch riêng lẻ phải được xác định rõ bao gồm các lĩnh vực:

• Đoàn quyền hạn

• Thẩm định tín dụng

• Tiêu chuẩn và điểm chuẩn

• Chính sách giá cả

• Cơ chế xem xét khoản vay

Thẩm định tín dụng :

Không thể có một phương pháp thẩm định tín dụng thống nhất cho người vay các loại, quy mô và tính chất và phương thức thẩm định chính xác sẽ khác nhau tùy theo từng trường hợp. Tuy nhiên, các thông số rộng của thẩm định tín dụng thường bao gồm:

• Xác định đúng người đề xuất và tiền đề của họ theo các chỉ tiêu / hướng dẫn của KYC, kinh nghiệm của người đề xuất, nền tảng giáo dục và xã hội, năng lực kỹ thuật / chuyên môn, tính toàn vẹn, sáng kiến, v.v.

• Kiểm tra danh sách những người mặc định cố ý của Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ và Danh sách phê duyệt cụ thể (SAL) của Tổng công ty tín dụng và bảo lãnh xuất khẩu (ECGC)

• Khả năng chấp nhận sản phẩm được sản xuất, nhu cầu thị trường và đối thủ cạnh tranh trên thị trường

• Đánh giá các chính sách của chính phủ nước có tham chiếu cụ thể đến doanh nghiệp theo thẩm định, quy định môi trường, cơ sở hạ tầng cần thiết, viz., Đường, điện, lao động, nguyên liệu và thị trường

• Đánh giá kinh tế kỹ thuật của đơn vị bao gồm chi phí dự án, đóng góp tài chính của chính người đề xuất, ký quỹ để đảm bảo ba năm và kiểm tra các thông số quan trọng khác bao gồm điểm hòa vốn, thanh khoản, khả năng thanh toán và tỷ suất sinh lời

Ở nhiều ngân hàng, việc phân tích rủi ro tín dụng đối với người vay, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp, được định dạng và hệ thống hóa.

Một định dạng như vậy được đưa ra dưới đây làm ví dụ:

IV. Đánh giá tài chính:

Sự dịch chuyển và Xu hướng của các thuộc tính sau ảnh hưởng đến các yếu tố xác định rủi ro tín dụng của công ty kinh doanh:

• Bán hàng

• Tích lũy tiền mặt ròng (Lợi nhuận sau thuế (LNST) + Khấu hao + Tất cả các khoản chi phi tiền mặt khác)

• Thu nhập trên mỗi cổ phần (PAT - Cổ tức cho cổ phiếu ưu đãi + Số cổ phần vốn chủ sở hữu)

• Giá trị ròng (Vốn cổ phần + Dự trữ và thặng dư - Lỗ lũy kế - Tài sản giả tưởng)

• Sử dụng công suất (tính theo phần trăm công suất lắp đặt)

• Doanh thu của tài sản (Tổng doanh thu / Tổng tài sản)

• Tỷ lệ vốn chủ sở hữu nợ (Tổng nợ - Giá trị ròng)

• Tỷ lệ bảo hiểm nợ (DSCR)

• Tỷ suất lợi nhuận ròng (doanh thu / tổng doanh thu)

• Tỷ lệ bảo hiểm lãi suất

• Tỉ lệ hiện tại

Việc thiết lập các giá trị của các biến trên trong ba năm ở dạng cột sẽ cho biết xu hướng của từng biến và theo đó, các dấu (thấp nhất là 1 và cao nhất là 3) có thể được phân bổ. Có thể có sự sụt giảm đột ngột ở một hoặc hai thông số trong một năm cụ thể. Các biến thể nên được thảo luận với người vay và tính xác thực của các giải thích được đưa ra bởi anh ta sẽ được xem xét trước khi đưa ra kết luận.