Làm thế nào để ngăn chặn gian lận và tham nhũng trong ngân hàng?

Các ngân hàng trên toàn cầu đã bị mất hàng tỷ đồng do gian lận, chính xác là do không chấp nhận những điều cơ bản của cảnh giác phòng ngừa. Do đó, cần thiết phải thiết lập một cách tiếp cận chủ động / phòng ngừa để ngăn chặn gian lận cũng như duy trì tính cạnh tranh. Hơn nữa, thực hiện các chiến lược và hệ thống và giới thiệu văn hóa tuân thủ.

Đối với quá trình thực hiện, các chiến lược nên được phát triển và áp dụng bởi các ngân hàng riêng lẻ, bao gồm việc ngăn chặn gian lận, đảm bảo mức độ tuân thủ rất cao bao gồm về cơ bản các thành phần sau:

A. Tài khoản tiền gửi:

1. Tuân thủ nghiêm ngặt các chỉ tiêu KYC. Có được bằng chứng thỏa đáng về địa chỉ

2. Trong khi mở tài khoản mới, phải có được tài liệu tham khảo giới thiệu và thực hiện các cuộc phỏng vấn thích hợp

3. Gửi thư cảm ơn đến người giới thiệu và chủ tài khoản qua đường bưu điện và theo dõi để xác nhận

4. Dán nhãn

5. Lấy ảnh

6. Đảm bảo ủy quyền của các quan chức có thẩm quyền

7. Chữ ký mẫu là rất cần thiết, như là bảo trì và lưu ký và xác minh thích hợp trước khi thanh toán và

8. Cần thận trọng về mọi hoạt động trong Tài khoản không hoạt động

B. Những tiến bộ:

1. Các chỉ tiêu tiếp xúc của ngân hàng phải được tuân thủ

2. Những người vỡ nợ và những người / công ty trong danh sách thận trọng phải tránh xa

3. Phỏng vấn người vay tiềm năng nên được thực hiện như một vấn đề thường xuyên trước khi cấp trước

4. Việc khảo sát / kiểm tra trước khi xử phạt phải được thực hiện một cách tỉ mỉ và các chi tiết phỏng vấn, khảo sát, v.v., nên được ghi lại trong chính ứng dụng hoặc bằng cách bao vây nó

5. Các tiêu chí đủ điều kiện để cấp khoản vay phải được tuân thủ một cách tỉ mỉ

6. Việc thẩm định cho vay cần được thực hiện theo các hướng dẫn đặt ra

7. Phải nộp khoản kiểm soát hoàn trả khoản vay sau khi xử phạt khoản vay là bắt buộc

8. Cần đặc biệt chú ý đến vấn đề bảo mật và tài liệu

9. Việc giải ngân phải được thực hiện sau khi tuân thủ các điều khoản và việc sử dụng vốn hợp lý đã được đảm bảo

10. Việc báo cáo nợ cổ phiếu / sổ sách định kỳ và báo cáo tài chính khác là rất quan trọng

11. Kiểm tra sau xử phạt / giải ngân nên được thực hiện theo hướng dẫn

12. Ghi chú nhật ký để gửi thông báo kịp thời cho người vay mặc định và

13. Xác minh bảo mật tài sản thế chấp thông qua một nguồn độc lập

C. Đối với các chi nhánh máy tính :

Có một số khía cạnh bảo mật vật lý nhất định cho các nhánh máy tính :

1. Có quyền truy cập hạn chế vào phòng hệ thống

2. Hoàn thiện / thử nghiệm các kế hoạch khắc phục thảm họa / khắc phục nên được thực hiện định kỳ

3. Hợp đồng bảo trì phần cứng / hàng năm (AMC) phải được ghi lại và

4. Bảo dưỡng phòng ngừa phải được thực hiện định kỳ

D. Các khía cạnh bảo mật logic:

1. Nhân viên kiểm soát, ngoài quản trị viên hệ thống, phải được xác định

2. Quyền quản trị hệ thống chỉ được trao cho người được ủy quyền

3. Bảo mật mật khẩu phải được duy trì

4. Người dùng nên bị xóa khi chuyển vĩnh viễn

5. Người dùng đăng xuất khi nghỉ phép

6. SOD (Bắt đầu ngày) sẽ được thực hiện vào đầu ngày và không phải vào ngày hôm trước sau EOD (Kết thúc ngày)

7. Người dùng nên đăng xuất khi tạm thời rời khỏi hệ thống và

8. Bảo mật mật khẩu phải được duy trì và chúng cũng phải được thay đổi thường xuyên

E. Các khía cạnh toàn vẹn dữ liệu:

1. Băng sao lưu phải được dán nhãn và nhập chính xác vào 'Đăng ký bản ghi phương tiện lưu trữ'

2. Việc kiểm tra tài khoản hồi hộp hệ thống và tài khoản mua / bán ngoại tệ nên được thực hiện hàng ngày

3. Nhân viên cần xem xét kỹ lưỡng về 'Giao dịch muộn'

4. Báo cáo kiểm soát và báo cáo ngoại lệ cần được kiểm tra với chu vi

5. Đăng bài giao dịch phải thông qua menu thích hợp và

6. Sách ngày phải được kiểm tra và xem xét kỹ lưỡng

F. Giảm thiểu sự xuất hiện của gian lận:

Mặc dù không thể đưa ra một danh sách toàn diện về tất cả những gì ngân hàng nên làm để ngăn chặn hoặc giảm thiểu sự xuất hiện của các gian lận, nhưng nên tập trung đặc biệt vào:

(a) Cân bằng và kiểm tra hồ sơ tài khoản;

(b) Đối chiếu các mục;

(c) Trả lời báo cáo kiểm tra và kiểm toán sau khi tuân thủ;

(d) Đào tạo nhân viên và làm cho họ nhận thức được các quy tắc và hướng dẫn mới nhất;

(e) Đảm bảo sắp xếp an ninh thích hợp; và

(f) Lưu ý các khiếu nại phát ra từ nhiều nguồn khác nhau.

Mỗi nhân viên của ngân hàng nên luôn cảnh giác trước các nỗ lực gian lận, cả về lợi ích cá nhân và lợi ích của ngân hàng. Một mức độ trách nhiệm phải được gắn liền với mọi cấp độ vì không đảm bảo sự cảnh giác phòng ngừa trong phạm vi công việc của một cá nhân. Mặc dù một cán bộ hoặc nhân viên nên được khắc phục nếu có bất kỳ gian lận nào xảy ra do sơ suất hoặc sự không tích cực của họ, một quan chức hoặc nhân viên đã giúp phát hiện hoặc giảm thiểu các hành động không mong muốn đó nên được khen thưởng phù hợp với cơ hội tài chính và cơ hội tốt hơn cho sự phát triển nghề nghiệp.

Những vấn đề này cần được ghi chép đúng cách và phù hợp trong điều kiện phục vụ của các cán bộ / nhân viên của mỗi ngân hàng. Không ai, bị kết tội gian lận và bất thường về tài chính, nên được tha thứ và được phép không bị trừng phạt. Nếu bất kỳ ý định tội phạm là rõ ràng, thủ phạm nên được đặt theo các quy định thích hợp của pháp luật của đất nước.

Danh sách minh họa sau đây đưa ra ý tưởng về một số lĩnh vực cảnh giác phòng ngừa nhất định nên được thực hiện bởi tất cả nhân viên của các ngân hàng:

1. Thực hiện chăm sóc đúng cách tại thời điểm mở tài khoản mới

2. Chăm sóc nhiều hơn bình thường trong khi cho phép rút tiền - đặc biệt là số tiền lớn - từ các tài khoản mới mở hoặc nằm im trong một thời gian dài. 'Biết khách hàng của bạn' là điều kiện tiên quyết thiết yếu của sự cảnh giác phòng ngừa.

3. Luân chuyển công việc: Định kỳ thay đổi nhiệm vụ của nhân viên và thực hiện chính sách chuyển giao.

4. Báo cáo về hoạt động gian lận của người cao niên

5. Thực hiện kiểm tra toàn diện và thông minh qua các giao dịch mỗi ngày

6. Đánh dấu một vài kiểm tra đầu tiên là 'Tài khoản mới' cho Tài khoản mới mở

7. Xem xét kỹ lưỡng các hoạt động trong các tài khoản mới mở, theo các hướng dẫn hiện có

8. Thường xuyên phải trả lại séc trong một tài khoản cụ thể

9. Việc xem xét kỹ lưỡng các giao dịch ghi nợ hoặc tín dụng có giá trị cao là rất cần thiết và

10. Bảo trì hồ sơ cho các khoản thanh toán tiền mặt lớn cũng là cần thiết.