Nợ phải trả và tài sản của các ngân hàng thương mại theo lịch trình (Các hạng mục chính)

Nợ phải trả và tài sản của các ngân hàng thương mại theo lịch trình (Các hạng mục chính)!

Các ngân hàng là trung gian tài chính giao dịch chủ yếu trong tài sản tài chính. Thực tế này xuất hiện rất tốt trong bảng cân đối kế toán của họ trong các báo cáo về nợ và tài sản của họ tại một thời điểm. Một báo cáo tổng hợp về các khoản nợ và tài sản của tất cả (202) báo cáo các ngân hàng thương mại theo lịch trình cho cuối năm 1987 được đưa ra trong Bảng 5.1. Đây là những dữ liệu mới nhất có sẵn. Chúng bao gồm các khoản tín dụng và ghi nợ liên ngân hàng cũng như hoạt động kinh doanh nước ngoài của các ngân hàng Ấn Độ.

Bảng 5.1

Nợ phải trả và tài sản của các ngân hàng thương mại theo lịch trình (Các hạng mục chính) vào cuối tháng 3 năm 1995 (các lõi R)

Một lời giải thích ngắn gọn về các mục chính của nợ và tài sản được cung cấp dưới đây:

Nợ phải trả của ngân hàng:

1. Vốn và dự trữ:

Họ cùng nhau tạo thành quỹ sở hữu của các ngân hàng. Vốn đại diện cho vốn thanh toán, tức là lượng vốn cổ phần thực sự được đóng góp bởi các chủ sở hữu (cổ đông) ngân hàng. Dự phòng là lợi nhuận giữ lại hoặc lợi nhuận chưa phân phối của các ngân hàng tích lũy trong suốt cuộc đời làm việc của họ. Luật yêu cầu các khoản dự trữ như vậy được xây dựng và không phải tất cả lợi nhuận kiếm được được phân phối giữa các cổ đông.

Các ngân hàng cũng thấy thận trọng khi xây dựng dự trữ để cải thiện vị thế vốn của mình, để đáp ứng các khoản nợ không lường trước tốt hơn hoặc thua lỗ bất ngờ. Dự phòng nên được phân biệt với 'điều khoản' được thực hiện để chuộc lại các khoản nợ đã biết và ảnh hưởng đến việc giảm giá trị của một số tài sản nhất định.

Vì, vì nhiều lý do khác nhau, số tiền chính xác của các khoản nợ và tổn thất này có thể không được biết đến tại thời điểm lập bảng cân đối kế toán hàng năm, nên 'cung cấp' đầy đủ cho họ là cần thiết, cả theo luật pháp và cho sự thận trọng trong kinh doanh.

Các ngân hàng cũng duy trì những gì được gọi là "dự trữ bí mật" để tăng cường hơn nữa vị thế vốn của họ. Như tên amply cho thấy, những dự trữ này được giữ bí mật với công chúng và không được báo cáo trong bảng cân đối. Lợi nhuận là thặng dư chưa phân bổ hoặc thu nhập giữ lại của năm, được thêm vào dự trữ của năm tiếp theo.

Các quỹ thuộc sở hữu tạo thành một nguồn vốn nhỏ cho các ngân hàng, nguồn chính là tiền gửi của công chúng. Điều này không giống như một cam kết công nghiệp mà chủ sở hữu cung cấp một tỷ lệ lớn hơn nhiều trong tổng số tiền được sử dụng trong kinh doanh. Vì các ngân hàng mạo hiểm tiền của người khác để thực hiện công việc kinh doanh của họ, họ kêu gọi các quy định hiệu quả của chính quyền.

Chức năng chính của các quỹ thuộc sở hữu là cung cấp một đệm chống lại tổn thất của ngân hàng và do đó một số bảo vệ cho người gửi tiền và các chủ nợ khác. Kể từ năm 1962, gánh nặng bảo vệ tiền gửi của từng người gửi tiền (tối đa 30.000 Rupee của mỗi khoản tiền gửi kể từ tháng 7 năm 1980) do Công ty Bảo hiểm Tín dụng và Bảo lãnh Tín dụng chịu. Việc quốc hữu hóa các ngân hàng thương mại lớn đã làm giảm thêm tầm quan trọng của các quỹ sở hữu theo hướng này.

2. Tiền gửi:

Ở cấp độ phát triển tài chính hiện nay ở Ấn Độ, các ngân hàng là tổ chức tài chính hàng đầu. Huy động tiền gửi của họ vẫn là hình thức huy động tiết kiệm quan trọng nhất (dù không phải là duy nhất) của công chúng. Do đó, trong phạm vi việc thúc đẩy và huy động tiết kiệm là điều kiện tiên quyết cần thiết để đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng kinh tế, việc huy động vốn của các ngân hàng theo nghĩa thực phải được cân nhắc đúng mức.

3. Vay:

Toàn bộ các ngân hàng vay từ RBI, IDBI, NABARD và từ các tổ chức tài chính phi ngân hàng (LIC, UTI, GIC và các công ty con và ICICI) được RBI cho vay trong liên ngân hàng gọi tiền thị trường. Các ngân hàng cá nhân vay lẫn nhau cũng thông qua thị trường tiền điện tử và mặt khác.

4. Các khoản nợ khác:

Chúng là các mục linh tinh của các mô tả khác nhau, chẳng hạn như các hóa đơn phải trả, vv Sau đó, có các chứng nhận tham gia, một hình thức mới về trách nhiệm của các ngân hàng mà chúng tôi nghiên cứu trong phần phụ tiếp theo.

Giấy chứng nhận tham gia (PC):

PC là một hình thức công cụ tín dụng mới, theo đó các ngân hàng có thể huy động vốn từ các ngân hàng khác và các tổ chức tài chính khác được RBI phê duyệt như Lie, UTI, GIC và các công ty con và ICICI. Chính thức, PC là chứng thư chuyển tiền qua đó ngân hàng, bán hoặc chuyển nhượng cho bên thứ ba (bên nhận) một phần hoặc toàn bộ khoản vay được thực hiện bởi khách hàng của mình (người đi vay).

Nó được gọi là chứng nhận tham gia bởi vì thông qua đó, chủ sở hữu PC tham gia vay ngân hàng, và cả lợi ích, tính bảo mật của khoản vay và bất kỳ rủi ro vỡ nợ nào trên cơ sở tương ứng. Việc quản lý thực tế của khoản vay vẫn thuộc về ngân hàng. Đối với các dịch vụ cho vay, theo dõi và thu hồi khoản vay, ngân hàng tính phí.

Chương trình PC được giám sát bởi RBI. Nó đã được bắt đầu trên cơ sở thử nghiệm vào tháng 7 năm 1970. Trong bảy năm, nó đã được kéo dài từ năm này sang năm khác. Nó đã được thực hiện vĩnh viễn vào tháng 7 năm 1977 và tất cả các ngân hàng thương mại theo lịch trình được phép bán PC. RBI sửa chữa mức lãi suất tối đa mà PC có thể được cấp cho các ngân hàng phi ngân hàng, vốn được giữ ở mức 10% mỗi năm kể từ 1978-79.

Các PC đến phi ngân hàng có thời hạn cố định là 30, 60, 90 hoặc 180 ngày. RBI đã không cho phép đáo hạn dưới 30 ngày và hơn 180 ngày của các PC đó. Tuy nhiên, không có hạn chế về thời gian PC phát hành cho các ngân hàng thương mại khác hoặc về lãi suất trả cho chúng.

PC là một thiết bị quan trọng để (a) sử dụng tối đa tiền trong hệ thống ngân hàng thương mại để cho vay và ứng trước, đặc biệt là đối với những người vay lớn và (b) thu hút vốn ngắn hạn của các tổ chức tài chính phi ngân hàng (NBFI) được phê duyệt vào thị trường tín dụng ngân hàng. RBI không công bố dữ liệu đưa ra bao nhiêu tài chính cho PC là liên ngân hàng và bao nhiêu trong số đó được đóng góp bởi NBFI.

Tầm quan trọng của mỗi trong hai vai trò của PC được giải thích ngắn gọn. Sự sắp xếp tham gia giữa các ngân hàng dẫn đến việc sử dụng toàn bộ vốn vay của hệ thống ngân hàng nói chung, vì họ có thể sử dụng vốn thặng dư của một số ngân hàng để tài trợ một phần danh mục cho vay của các ngân hàng khác. Điều này phát sinh thanh khoản trong hệ thống ngân hàng. Đối với tất cả các ngân hàng, đó là một sự phát triển hữu ích, bởi vì các ngân hàng thặng dư có được các cửa hàng có lợi nhuận thương mại cho các khoản tiền thặng dư của họ và các ngân hàng thâm hụt không bị buộc vào cửa sổ cho vay của RBI và đáp ứng nhu cầu tín dụng của người vay.

Tất cả điều này nghe rất tốt. Nhưng, thực sự mà nói, các thỏa thuận tham gia hoạt động chủ yếu vì lợi ích của những người vay lớn và gây bất lợi cho những người vay nhỏ. Sự sắp xếp tham gia về cơ bản là một biến thể của ngân hàng liên doanh, theo đó một số ngân hàng kết hợp với nhau (tạo thành một tập đoàn) để tài trợ cho một khoản vay lớn trên cơ sở tham gia. Điều này làm cho việc tài trợ cho các khoản vay lớn dễ dàng hơn.

Thay vì một người vay lớn sẽ đến một số ngân hàng và huy động vốn từ họ, theo thỏa thuận tham gia, một ngân hàng duy nhất cho vay và huy động vốn từ các nguồn được phê duyệt khác để tài trợ cho khoản vay. Khoản lỗ cho những người vay nhỏ từ những thỏa thuận như vậy không trực tiếp cũng không rõ ràng. Nó là gián tiếp. Điều này xảy ra bởi vì các ngân hàng thặng dư hiện có thể chuyển các khoản tiền thặng dư của họ thành các khoản vay lớn được thực hiện bởi các ngân hàng khác. Trong trường hợp không có cơ sở này, họ sẽ phải chịu khó phát triển danh mục cho vay của riêng mình và cố gắng tiếp cận những người vay mới và nhỏ, những người phải chịu tối đa từ việc phân bổ tín dụng. Hàm ý đặc biệt này của các PC liên ngân hàng đã không nhận được sự chú ý của RBI mà nó xứng đáng.

Các NBFI được phép mua PC từ ngân hàng đều là các tổ chức tài chính có kỳ hạn. Họ không có sự sắp xếp của riêng mình để thực hiện những tiến bộ ngắn hạn. Các PC cho phép họ tham gia vào thị trường tín dụng ngân hàng ngắn hạn với lãi suất hấp dẫn và không phải lo lắng về việc quản lý và cho vay thực tế.

Về mặt lý thuyết, các tổ chức tài chính có kỳ hạn được phê duyệt chỉ đầu tư thặng dư ngắn hạn vào PC. Nhưng, trên thực tế, các PC cũng đã dẫn đến việc chuyển các khoản tiền dài hạn vào chúng trên cơ sở liên tục thông qua việc đổi mới các PC trưởng thành. Làm thế nào quan trọng là sự chuyển hướng này là khó nói. Tuy nhiên, phải hỏi ở giai đoạn này là bao xa để cho phép chuyển các khoản tiền dài hạn cho tín dụng ngắn hạn một cách thường xuyên? Đây có phải là một nguồn cung dư thừa của các quỹ đầu tư dài hạn trong toàn bộ nền kinh tế hay là trường hợp chỉ có khu vực công nghiệp quy mô lớn đang phải chịu sự chi phối của các quỹ như vậy?

Sự sẵn có của các quỹ ngắn hạn từ các NBFI nói trên có thể tạo ra các vấn đề về kiểm soát tiền tệ / tín dụng cho RBI, vì trong thời kỳ lạm phát, một phần của việc xây dựng hàng tồn kho đầu cơ có thể được tài trợ bởi các quỹ này thông qua cơ quan ngân hàng. Kinh nghiệm của 1977-79 đã khẳng định điều đó khi các PC nổi bật đã tăng từ 233 lõi vào cuối tháng 5 năm 1977 lên R. 646 lõi hai năm sau đó, ne RBI đã không tìm thấy việc sử dụng các nguồn lực ngân hàng phụ lớn và đang phát triển nhanh chóng như vậy thông qua ngành ngân hàng phù hợp với kế hoạch và kiểm soát tín dụng.

Do đó, trong năm 1979, nó đã mang lại cho các PC cũng trong phạm vi điều chỉnh của máy ảnh DSLR (Tỷ lệ thanh khoản theo luật định) và CRR (Yêu cầu dự trữ tiền mặt). Trước đây, các PC được coi là 'các khoản nợ tiềm tàng' của các ngân hàng phát hành, và do đó không thu hút được máy ảnh DSLR hay CRR do RBL áp dụng theo các quy tắc mới của RBI (a) các PC hiện được coi là tiền gửi của các ngân hàng phát hành; (b) như vậy, chúng phải tuân theo các yêu cầu của SLR / CRR như trong trường hợp nợ phải trả khác.

Hơn nữa, số lượng PC được phát hành không được loại trừ khỏi con số tổng số tiền ứng trước của họ bởi các ngân hàng phát hành, như thông lệ trước đó. Điều này bây giờ đưa ra một bức tranh chân thực về những tiến bộ của họ cho các bên khác nhau và cả tỷ lệ tiền gửi tín dụng của họ.

Các ngân hàng mua PC hiện không bao gồm chúng trong các khoản ứng trước của họ, nhưng hiển thị chúng dưới 'các khoản tạm ứng cho ngân hàng', tức là do các ngân hàng. Sau đó (vào tháng 3 năm 1980), RBI cũng khuyên các ngân hàng nên giảm thiểu đáng kể và lâu dài trong việc truy đòi PC của họ. Do các biện pháp kiểm soát này, các PC hiện đã mất một số tầm quan trọng như là một nguồn vốn cho các ngân hàng.

Tài sản của ngân hàng:

Các ngân hàng, giống như các công ty kinh doanh khác, là các tổ chức tạo ra lợi nhuận, mặc dù các ngân hàng khu vực công cũng được hướng dẫn bởi các chỉ thị xã hội rộng lớn hơn từ RBI. Để kiếm được lợi nhuận, một ngân hàng phải đặt tiền vào việc kiếm tài sản, chủ yếu là các khoản cho vay và ứng trước và đầu tư. Trong khi cho vay hoặc đầu tư, một ngân hàng phải xem xét tỷ suất lợi nhuận ròng thu được và rủi ro liên quan đến việc nắm giữ các tài sản kiếm tiền đó. Hơn nữa, do một phần lớn các khoản nợ phải trả bằng tiền mặt theo yêu cầu, nên một ngân hàng cũng phải xem xét tính thanh khoản của tài sản kiếm tiền của mình, nghĩa là, nó có thể dễ dàng chuyển đổi tài sản kiếm tiền của mình thành tiền mặt như thế nào trong thời gian ngắn và không bị mất.

Do đó, các cân nhắc song sinh về lợi nhuận và thanh khoản hướng dẫn một ngân hàng trong việc lựa chọn danh mục tài sản của mình. Một ngân hàng cố gắng đạt được các mục tiêu song sinh bằng cách chọn một danh mục tài sản đa dạng và cân đối trong bối cảnh các cơ sở tổ chức có sẵn để chuyển đổi tài sản kiếm tiền của mình thành tiền mặt trong thời gian ngắn và không bị mất và cho vay ngắn hạn. Ngoài ra, nó cũng phải tuân thủ các yêu cầu theo luật định khác nhau về dự trữ tiền mặt, tài sản lưu động, và các khoản cho vay và ứng trước. Chúng tôi mô tả dưới đây các loại tài sản ngân hàng nắm giữ. Họ cũng sẽ mô tả việc sử dụng vốn ngân hàng.

Chúng được thảo luận theo thứ tự giảm thanh khoản và tăng thứ tự lợi nhuận:

1. Tiền mặt:

Tiền mặt, được định nghĩa rộng rãi, bao gồm tiền mặt trong tay và số dư với các ngân hàng khác bao gồm RBI. Các ngân hàng giữ số dư với RBI vì họ được yêu cầu theo luật định để làm như vậy theo yêu cầu dự trữ tiền mặt. Số dư như vậy được gọi là dự trữ theo luật định hoặc dự trữ bắt buộc. Bên cạnh đó, các ngân hàng giữ tiền mặt tự nguyện để đáp ứng các khoản rút tiền hàng ngày của người gửi tiền.

Tiền mặt như được định nghĩa ở trên không giống với dự trữ tiền mặt của các ngân hàng. Loại thứ hai chỉ bao gồm tiền mặt trong tay với các ngân hàng và số dư của họ với RBI mà thôi. Số dư với các ngân hàng khác trong bất kỳ tài khoản nào không được tính là dự trữ tiền mặt.

Khái niệm thứ hai (về dự trữ tiền mặt) rất hữu ích cho phân tích cung tiền và chính sách tiền tệ, trong đó chúng ta cần tách các khoản nợ tiền tệ của các cơ quan chức năng khỏi các khoản nợ tiền tệ của các ngân hàng. Số dư liên ngân hàng không phải là một phần của các khoản nợ tiền tệ của cơ quan tiền tệ, trong khi dự trữ tiền mặt là. Những số dư này chỉ là các khoản nợ của các ngân hàng với nhau. Vì vậy, chúng không được bao gồm trong dự trữ tiền mặt.

2. Tiền tại cuộc gọi trong thông báo ngắn:

Đó là tiền cho các ngân hàng, nhà môi giới chứng khoán và các tổ chức tài chính khác vay trong một thời gian rất ngắn khác nhau, từ 1 đến 14 ngày. Các ngân hàng đặt tiền mặt dư thừa của họ trong các khoản vay như vậy để kiếm được một số tiền lãi mà không làm giảm tính thanh khoản của họ. Nếu vị trí tiền mặt tiếp tục thoải mái, các khoản vay gọi có thể được gia hạn ngày này qua ngày khác.

3. Đầu tư:

Chúng là các khoản đầu tư vào chứng khoán thường được phân loại theo ba người đứng đầu (a) chứng khoán chính phủ, (b) chứng khoán được phê duyệt khác và (c) chứng khoán khác. Chứng khoán chính phủ là chứng khoán của cả chính quyền trung ương và nhà nước bao gồm tín phiếu kho bạc, chứng chỉ tiền gửi kho bạc và nghĩa vụ bưu chính như chứng chỉ kế hoạch quốc gia, chứng chỉ tiết kiệm quốc gia, v.v. Chứng khoán được phê duyệt khác là chứng khoán được phê duyệt theo quy định của Luật điều chỉnh ngân hàng năm 1949 Chúng bao gồm chứng khoán của các cơ quan liên quan đến nhà nước như bảng điện, bảng nhà ở, v.v., ghi nợ của LDB, đơn vị của UTI, cổ phiếu của RRB, v.v.

Một phần lớn của khoản đầu tư vào chính phủ và các chứng khoán được phê duyệt khác là bắt buộc theo luật định theo yêu cầu của RBI. Bất kỳ khoản đầu tư dư thừa nào vào các chứng khoán này đều được giữ vì các ngân hàng có thể vay từ RBI hoặc những người khác để chống lại các chứng khoán này làm tài sản thế chấp hoặc bán chúng trên thị trường để đáp ứng nhu cầu của họ đối với sh. Do đó, chúng được các ngân hàng nắm giữ bởi vì chúng có tính thanh khoản cao hơn và ứng trước mặc dù lợi nhuận từ chúng thấp hơn so với các khoản cho vay và ứng trước.

4. Các khoản cho vay, tạm ứng và hóa đơn được chiết khấu - hoặc đã mua:

Chúng là thành phần chính của tài sản ngân hàng và là nguồn thu nhập chính của ngân hàng. Chung, họ đại diện cho tổng số 'tín dụng ngân hàng' (cho khu vực thương mại). Không cần thêm gì ở đây, các khoản ứng trước ngân hàng ở Ấn Độ thường được thực hiện dưới dạng tín dụng tiền mặt và thấu chi. Các khoản vay có thể là các khoản vay theo nhu cầu hoặc các khoản vay có kỳ hạn. Họ có thể được hoàn trả trong một hoặc nhiều đợt. Chúng tôi giải thích ngắn gọn về các hình thức mở rộng tín dụng khác nhau.

(a) Tín dụng tiền mặt:

Ở Ấn Độ tín dụng tiền mặt là hình thức chính của tín dụng ngân hàng. Theo thỏa thuận tín dụng tiền mặt, người vay có thể chấp nhận trước tiên bị xử phạt giới hạn tín dụng mà anh ta có thể vay từ ngân hàng. Nhưng việc sử dụng thực tế của giới hạn tín dụng bị chi phối bởi 'sức mạnh rút tiền' của người vay. Việc xử phạt hạn mức tín dụng dựa trên uy tín tín dụng chung của người vay theo đánh giá của ngân hàng.

Mặt khác, 'sức mạnh rút tiền' được xác định bởi giá trị tài sản hiện tại của người vay, được điều chỉnh cho các yêu cầu ký quỹ như áp dụng cho các tài sản này. Các tài sản hiện tại bao gồm chủ yếu là cổ phiếu của hàng hóa (nguyên liệu thô, bán thành phẩm và thành phẩm) và các khoản phải thu hoặc hóa đơn đến hạn từ người khác. Người vay được yêu cầu nộp 'bảng kê khai chứng khoán' các tài sản này mỗi tháng cho ngân hàng.

Tuyên bố này được coi là một phần bằng chứng về hoạt động sản xuất / thương mại đang diễn ra của người đi vay và một phần để hoạt động như một tài liệu pháp lý với ngân hàng, có thể được sử dụng trong trường hợp không trả được tiền ứng trước của ngân hàng.

Để bảo vệ hơn nữa đối với rủi ro vỡ nợ, các ngân hàng áp đặt 'yêu cầu ký quỹ' đối với người vay, nghĩa là họ yêu cầu người vay phải tài trợ một phần tài sản hiện tại của họ (được cung cấp dưới dạng bảo đảm chính cho ngân hàng) từ các nguồn vốn khác của họ. (Ngoài ra, các ngân hàng yêu cầu đảm bảo thứ hai cho bất kỳ khoản tín dụng nào được cấp.)

Các tiến bộ được thực hiện bởi các ngân hàng chỉ bao gồm phần còn lại (trung bình, tối đa khoảng 75 phần trăm) giá trị của bảo mật chính. Các yêu cầu ký quỹ thay đổi từ tốt đến tốt, theo thời gian và với tình trạng tín dụng của người vay. RBI sử dụng các biến thể trong các yêu cầu này như một công cụ kiểm soát tín dụng.

Trong trường hợp thiếu hụt cấp tính của hàng hóa cụ thể, ngân hàng tài trợ chống lại hàng tồn kho của các mặt hàng đó có thể được kiềm chế bằng cách tăng các yêu cầu ký quỹ đối với các mặt hàng đó. Theo dõi tầm quan trọng của hệ thống tín dụng tiền mặt trong ngân hàng Ấn Độ.

(b) Thấu chi:

Một khoản thấu chi, như tên cho thấy, là một khoản tạm ứng được đưa ra bằng cách cho phép khách hàng rút tiền từ tài khoản hiện tại của mình đến giới hạn đã thỏa thuận. Các cơ sở thấu chi chỉ được phép trên các tài khoản hiện tại. Bảo mật cho tài khoản thấu chi có thể là cổ phiếu cá nhân, giấy nợ, chứng khoán chính phủ, chính sách bảo hiểm nhân thọ hoặc tiền gửi cố định.

Tài khoản thấu chi được vận hành giống như tài khoản hiện tại. Tín dụng thấu chi khác với tín dụng tiền mặt ở hai khía cạnh bảo mật và thời hạn. Thông thường, đối với tín dụng tiền mặt, bảo đảm được cung cấp là tài sản hiện tại của doanh nghiệp, chẳng hạn như hàng tồn kho nguyên liệu, hàng hóa đang trong quá trình hoặc hàng hóa thành phẩm và các khoản phải thu.

Trong trường hợp thấu chi, bảo đảm thường ở dạng tài sản tài chính do người vay nắm giữ. Sau đó, nói chung, thấu chi là một cơ sở tạm thời, trong khi tài khoản tín dụng tiền mặt là một cơ sở dài hạn. Ngoài ra, lãi suất của tín dụng thấu chi có phần thấp hơn so với tín dụng tiền mặt vì sự khác biệt về rủi ro và chi phí phục vụ liên quan. Trong tất cả các khía cạnh khác, tín dụng thấu chi giống như tín dụng tiền mặt. Trong trường hợp thấu chi cũng vậy, tiền lãi chỉ được tính vào tín dụng thực tế sử dụng, không phải trên giới hạn thấu chi được cấp.

(c) Cho vay theo nhu cầu:

Một khoản vay theo nhu cầu là một khoản có thể được thu hồi theo yêu cầu. Nó không có sự trưởng thành đã nêu. Các khoản vay như vậy chủ yếu được thực hiện bởi các nhà môi giới an ninh và những người khác có nhu cầu tín dụng dao động từ ngày hôm nay. Đặc điểm nổi bật của khoản vay là toàn bộ số tiền cho vay bị xử phạt được trả cho người vay trong một lần bằng cách ghi có toàn bộ số tiền vào một tài khoản cho vay riêng.

Do đó, toàn bộ số tiền sẽ được tính lãi ngay lập tức, bất kể số tiền mà người vay thực sự rút từ tài khoản (khoản vay). Điều này làm cho tín dụng cho vay tốn kém hơn đối với người vay so với (nói) tín dụng tiền mặt.

Do đó, các doanh nhân có nhu cầu bổ sung vốn lưu động của họ thích vay trên cơ sở tín dụng tiền mặt. Mặt khác, các ngân hàng thích các khoản vay theo nhu cầu, bởi vì chúng có khả năng hoàn trả theo yêu cầu, liên quan đến chi phí hành chính thấp hơn và thu lãi trên toàn bộ số tiền bị xử phạt và thanh toán. Bảo đảm chống lại các khoản vay theo nhu cầu cũng có thể là tài sản cá nhân, tài chính hoặc hàng hóa.

(d) Thời hạn cho vay:

Khoản vay có kỳ hạn là khoản vay có thời gian đáo hạn cố định hơn một năm. Nói chung thời gian này không dài hơn mười năm. Các khoản vay có kỳ hạn cung cấp vốn trung hoặc dài hạn cho người vay. Hầu hết các khoản vay như vậy là các khoản vay có bảo đảm. Giống như các khoản vay theo nhu cầu, toàn bộ số tiền của một khoản vay có thời hạn bị xử phạt được trả một lần bằng cách ghi có vào một tài khoản cho vay riêng của người vay. Do đó, toàn bộ số tiền trở nên có thể tính lãi.

Việc hoàn trả được thực hiện theo lịch trình, trong một đợt khi đáo hạn khoản vay hoặc trong một vài lần sau một thời gian nhất định. Để thực hiện các khoản vay lớn (ví dụ, một rupee trở lên) cho những người vay lớn, các ngân hàng đã chia tay bằng cách sử dụng phương thức tài trợ của tập đoàn trong một vài trường hợp.

Theo phương pháp này, một số ngân hàng đã cùng nhau thực hiện khoản vay trên cơ sở tham gia. Điều này tránh được sự phụ thuộc vào nhiều ngân hàng, theo đó một người vay mượn từ nhiều ngân hàng để đáp ứng nhu cầu tín dụng của anh ta. Hiệp hội ngân hàng có thể làm cho kế hoạch tín dụng tốt hơn. Các khoản vay có kỳ hạn như một hình thức tín dụng ngân hàng đang tăng nhanh về tầm quan trọng.