Quản lý rủi ro trong ngân hàng

Trong bài viết này, chúng tôi sẽ thảo luận về quá trình quản lý rủi ro trong ngân hàng.

Cuộc sống của chúng ta đầy những bất trắc và chúng ta phải sống với nhiều loại rủi ro khác nhau trong cuộc sống hàng ngày. Không thể có một cuộc sống không có rủi ro, vì chúng ta có thể phải đối mặt với các tình huống bất lợi liên quan đến sức khỏe, du lịch, trộm cắp, trộm cắp và các sự kiện tai hại khác do thiên tai như động đất, lũ lụt, hỏa hoạn, v.v.

Thay vì đầu hàng số phận, chúng ta thường thực hiện các biện pháp phù hợp để tự bảo vệ mình trước những rủi ro như vậy. Tương tự như vậy, không thể có bất kỳ hoạt động kinh doanh nào, và hơn nữa là hoạt động kinh doanh ngân hàng, vốn luôn tiềm ẩn rủi ro ở mọi giai đoạn. Trong ngân hàng, chúng tôi xử lý rủi ro ở mọi giai đoạn và chúng tôi phải quản lý rủi ro đúng cách, do đó tác động bất lợi đối với tài khoản kết tinh rủi ro là tối thiểu.

Rủi ro đã được Ủy ban Basel xác định là xác suất xảy ra bất ngờ - xác suất bị thua lỗ. Cần phải hiểu sự khác biệt giữa 'rủi ro' và 'không chắc chắn'. Rủi ro liên quan đến cơ hội và nhận thức của nó liên quan đến việc phân tích xem sự kiện nào có khả năng xảy ra trái ngược với sự không chắc chắn.

Trong hoạt động kinh doanh, một quyết định có thể bị ảnh hưởng bởi một số sự kiện như lãi suất tăng chưa từng thấy và do đó giá trái phiếu giảm, nợ gia tăng, v.v. Một hệ thống quản lý rủi ro tích hợp phải xem xét tất cả các vấn đề này vì bất kỳ vấn đề nào cũng có thể xảy ra. xảy ra vào một ngày trong tương lai, mặc dù khả năng là thấp. Ngược lại, nếu kết quả vượt quá mức đánh giá hợp lý, nó trở nên không chắc chắn trái ngược với rủi ro thuần túy.

Một hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả cần bao gồm các khía cạnh sau:

(a) Một thiết lập tổ chức được xác định rõ ràng và có cấu trúc để quản lý các rủi ro liên quan đến tổ chức,

(b) Cam kết của các nhà hoạch định chính sách cấp cao nhất được yêu cầu giám sát việc thực hiện chính sách quản lý rủi ro trong tổ chức,

(c) Mã hóa và khớp nối các chính sách và nguyên tắc quản lý rủi ro theo cách nó phục vụ mục tiêu của tổ chức trong khung tổng thể của nhận thức rủi ro,

(d) Thực hiện chiến lược về các chỉ thị quản lý rủi ro của quản lý cấp cao thông qua các quy trình có cấu trúc để đảm bảo khía cạnh nhận dạng, đo lường, giám sát và kiểm soát các rủi ro liên quan đến tổ chức,

(e) Truyền đạt đào tạo phù hợp cho các nhân viên liên quan để cải thiện bộ kỹ năng của họ và

(f) Đánh giá định kỳ và thực hiện kiểm toán dựa trên rủi ro trong tổ chức.

Bây giờ rất rõ ràng rằng một cấu trúc quản lý rủi ro thích hợp là rất quan trọng trong lợi ích của tổ chức. Cơ cấu tổ chức hợp lý là hoàn toàn cần thiết để thực hiện thành công các sáng kiến ​​quản lý rủi ro trong các ngân hàng. Hội đồng quản trị là cơ quan hoạch định chính sách cao nhất trong các ngân hàng và Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ đã nói rõ rằng chức năng quản lý rủi ro trong ngân hàng phải là một sáng kiến ​​do hội đồng quản trị để trách nhiệm cuối cùng thuộc về ban giám đốc.

Để đảm bảo giám sát chặt chẽ chức năng quản lý rủi ro, một ủy ban quản lý rủi ro (RMC) thường được thành lập với các giám đốc điều hành hàng đầu của tổ chức. Nó sẽ có Giám đốc điều hành của ngân hàng là Chủ tịch của nó, với các giám đốc được đề cử bởi các thành viên hội đồng quản trị.

RMC hoạt động như một tiểu ban cấp ủy ban và chịu trách nhiệm về các lĩnh vực sau:

(a) Xây dựng chính sách rủi ro hoạt động và chiến lược để thực hiện nó.

(b) Thực hiện các biện pháp cần thiết để ngăn chặn rủi ro ở các khu vực chức năng khác nhau trong giới hạn rủi ro được cố định bởi ban giám đốc.

(c) Để duy trì liên lạc và phối hợp với các ủy ban điều hành nội bộ khác chịu trách nhiệm quản lý các đơn vị rủi ro khác nhau, viz., ủy ban rủi ro tín dụng, ủy ban quản lý trách nhiệm tài sản (ALCO), ủy ban đầu tư, ủy ban quản lý rủi ro hoạt động, v.v. chịu trách nhiệm thực hiện các chỉ thị của RMC.

Cấp độ tiếp theo của cấu trúc quản lý rủi ro bao gồm:

1. Ủy ban quản lý rủi ro tín dụng (CRMC) bao gồm các trưởng phòng tín dụng, bộ phận đầu tư, bộ phận ngân quỹ và nhà kinh tế trưởng của ngân hàng. Nói chung, CRMC được lãnh đạo bởi Giám đốc điều hành hoặc giám đốc điều hành cao cấp nhất tiếp theo của ngân hàng.

2. Ủy ban quản lý rủi ro thị trường / Ủy ban quản lý trách nhiệm tài sản, bao gồm người đứng đầu kho bạc, đầu tư ngoại hối và nhà kinh tế trưởng của ngân hàng.

3. Ủy ban quản lý vận hành, bao gồm các trưởng phòng hoạt động chung, phòng nhân sự, phòng kiểm tra và kiểm toán, bộ phận quản lý NPA, bộ phận cơ sở, v.v. của Ngân hàng.

Rủi ro có nhiều loại khác nhau và tùy thuộc vào quy mô và mức độ phức tạp của khối lượng kinh doanh của ngân hàng, triết lý rủi ro và mức độ hoạt động của nó, các bộ phận riêng biệt sau đây có thể được thiết lập để xử lý các rủi ro khác nhau:

1. Phòng rủi ro tín dụng,

2. Phòng rủi ro thị trường, và

3. Phòng rủi ro hoạt động.

Mỗi phòng ban trên có trách nhiệm xác định, đo lường, kiểm soát và quản lý các rủi ro tương ứng theo các chỉ thị của ban giám đốc / RMC. Các phòng ban có trách nhiệm đặt ra các hướng dẫn vận hành với một hệ thống thông tin quản lý được khớp nối đúng. Các quan chức trong các phòng ban được yêu cầu nghiên cứu môi trường bên ngoài và bên trong và bắt đầu các bước cần thiết trong khuôn khổ của các hướng dẫn chung do hội đồng quản trị / RMC đưa ra.

Do đó, chức năng quản lý rủi ro trong ngân hàng đã trở thành một hoạt động chính thức, đến mức một bộ phận hoàn chỉnh, đứng đầu là một Giám đốc điều hành cấp cao, tham gia vào công việc quản lý rủi ro. Công việc bao gồm xác định, đo lường, giám sát và kiểm soát rủi ro bằng các hành động có hệ thống theo cách có kế hoạch. Điều này được thực hiện thông qua sự hiểu biết đúng đắn về các rủi ro và đo lường và kiểm soát của chúng.

Việc quản lý rủi ro ở cấp ngân hàng nhằm quản lý rủi ro kinh doanh và kiểm soát rủi ro. Rủi ro kinh doanh là những rủi ro được coi là cố hữu trong bản chất kinh doanh của một ngân hàng. Rủi ro kiểm soát phát sinh từ sự không phù hợp trong bài tập kiểm soát hoặc khả năng thất bại và đổ vỡ trong quy trình kiểm soát hiện tại của ngân hàng.

Rủi ro kinh doanh và rủi ro kiểm soát được đánh giá cho 12 lĩnh vực như sau:

Trong tất cả mười hai rủi ro nêu trên, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động có tầm quan trọng tối đa và cần được xác định, đo lường, giám sát và kiểm soát hợp lý thông qua một hệ thống có cấu trúc đang hoạt động.

Theo khuyến nghị của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng, Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ đã đưa ra các chỉ thị chi tiết cho các ngân hàng thương mại để thực hiện Hệ thống quản lý rủi ro phức tạp trong tất cả các ngân hàng. Theo đó, một bộ phận quản lý rủi ro chính thức đã được thành lập ở tất cả các ngân hàng lớn để theo dõi và kiểm soát các rủi ro khác nhau.