Hệ thống cung cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại

Sau khi đánh giá tài chính vốn lưu động do ngân hàng cung cấp, nó sẽ được quyết định - tham khảo ý kiến ​​của người đi vay - về việc giới hạn tín dụng sẽ được sử dụng như thế nào.

Tùy thuộc vào bản chất của hoạt động kinh doanh và chu kỳ hoạt động phổ biến trong ngành cụ thể, các phương thức cung cấp tín dụng sau đây được nhìn thấy ở các quốc gia khác nhau:

Hệ thống tín dụng thấu chi / tiền mặt:

Trong hệ thống này, người vay được phép rút tiền từ tài khoản đến mức giá trị của hàng tồn kho và khoản phải thu ít hơn quy định trong giới hạn tín dụng tối đa được ngân hàng cấp. Ở đây, sức mạnh bản vẽ của người vay được các ngân hàng tính toán bằng cách khấu trừ tỷ lệ phần trăm ký quỹ quy định từ giá trị của các khoản mục khác nhau của hàng tồn kho và khoản phải thu.

Người vay có thể rút séc trên tài khoản tín dụng thấu chi hoặc tiền mặt của mình theo mức độ của khả năng rút tiền, theo giới hạn tín dụng tối đa do ngân hàng cấp. Giá trị của hàng tồn kho được lấy theo giá vốn hoặc giá thị trường, tùy theo giá nào thấp hơn. Bất kỳ việc rút tiền nào vượt quá giới hạn này sẽ khiến tài khoản trở nên bất thường, đóng vai trò là tín hiệu cảnh báo cho nhân viên ngân hàng cho vay và cũng nhắc nhở anh ta theo dõi tài khoản chặt chẽ. Người vay được yêu cầu nộp báo cáo cổ phiếu và khoản phải thu cho ngân hàng hàng tháng.

Cần phải hiểu sự khác biệt giữa 'sức mạnh vẽ' và 'giới hạn vẽ'. Sức mạnh bản vẽ được thực hiện bằng cách khấu trừ biên độ quy định từ giá trị hàng tồn kho và các khoản phải thu, như được khai báo trong báo cáo hàng tháng. Nếu số lượng tính toán thấp hơn giới hạn bị xử phạt, công suất vẽ sẽ trở thành giới hạn bản vẽ.

Ngược lại, nếu công suất vẽ vượt quá giới hạn bị xử phạt, giới hạn bản vẽ chỉ bị giới hạn ở giới hạn bị xử phạt. Quyền lực rút tiền rất hữu ích cho nhân viên ngân hàng khi đưa ra quyết định theo yêu cầu của người vay vì đã cho phép 'vượt quá giới hạn', nghĩa là rút ra vượt quá giới hạn bị xử phạt. Các bản vẽ được phép vượt quá giới hạn bị xử phạt cũng cần được bảo đảm đầy đủ bằng hàng tồn kho và các khoản phải thu sau khi trừ các khoản lợi nhuận theo quy định.

Hệ thống thấu chi và tín dụng tiền mặt của việc cung cấp tín dụng chi phối kịch bản phân phối tín dụng của các ngân hàng thương mại trên toàn thế giới. Mặc dù có một số thiếu sót, hệ thống tìm thấy sự ưu ái với cả ngân hàng thương mại và người vay, dưới hình thức vay ngân hàng ngắn hạn.

Tất cả tiền bán hàng được gửi bởi tài khoản này bởi người vay; và khi cần thiết, tài khoản được rút ra đến giới hạn thanh toán cho các nhà cung cấp và các chủ nợ khác. Hệ thống này đã thịnh hành trong một thời gian dài, chủ yếu là do tính linh hoạt của nó, có thể giải quyết các yêu cầu tạm thời về tiền của người vay. Hệ thống tín dụng tiền mặt cho phép tái chế liên tục tiền vào ngân hàng.

Hệ thống cho vay:

Ở một số quốc gia, các khoản vay có kỳ hạn trong thời gian ngắn là hình thức chính của tài chính ngắn hạn. Theo hệ thống này, các khoản vay được xử phạt cho các mục đích và thời gian xác định. Điều này thường đi kèm với việc duy trì tài khoản hiện tại để định tuyến các giao dịch hàng ngày của doanh nghiệp kinh doanh. Hệ thống này buộc người vay phải lên kế hoạch trước cho ngân sách tiền mặt của mình, do đó đảm bảo mức độ kỷ luật tự giác.

Hệ thống này cho phép ngân hàng quản lý tiền và danh mục tín dụng hợp lý. Không giống như tài khoản tín dụng thấu chi hoặc tiền mặt, người đi vay không thể thanh lý số dư nợ bằng cách gửi tiền bán hàng theo từng ngày và do đó, thu nhập của các ngân hàng được tăng theo hệ thống cho vay. Đánh giá tự động được tích hợp vào hệ thống cho vay, vì mọi khoản vay mới phải được đàm phán trước.

Điều này tạo cơ hội cho ngân hàng từ chối khoản vay nếu hiệu quả của công ty không được thỏa đáng. Hệ thống cho vay tương đối đơn giản để quản lý vì không cần tính toán sức mạnh bản vẽ và đưa ra các giới hạn phụ khác nhau đối với từng hạng mục hàng tồn kho và khoản phải thu.

Tuy nhiên, theo hệ thống cho vay, mặc dù mục đích của khoản vay được xác định tại thời điểm cấp khoản vay, một khi tiền được giải ngân, ngân hàng không còn kiểm soát việc sử dụng cuối quỹ.

Hệ thống hóa đơn:

Trong hệ thống tài chính hóa đơn, người vay được tài trợ dựa trên hóa đơn hối đoái do anh ta rút ra cho người mua của mình. Tài chính cũng được thực hiện theo hệ thống hóa đơn rút tiền, trong đó người vay là người bị ký phát hối phiếu khi mua hàng. Trong trường hợp hóa đơn bán hàng, người vay gửi hóa đơn hối đoái cùng với chứng từ vận chuyển, và ngân hàng mua hoặc chiết khấu hóa đơn và ghi có số tiền thu được vào tài khoản hiện tại của người vay để sử dụng.

Sau đó, hóa đơn tương đối được xuất trình cho người bị ký phát (người mua) để thanh toán và sau khi nhận được số tiền, tài khoản mua / chiết khấu hóa đơn được bình phương. Tài chính hóa đơn là tự thanh lý trong tự nhiên.

Trong trường hợp hóa đơn bị ký phát, người vay là người mua và nhà cung cấp rút hóa đơn cho anh ta và xuất trình hóa đơn cho ngân hàng của người vay để thanh toán. Ngân hàng chiết khấu hóa đơn và chuyển tiền thu được cho ngân hàng của nhà cung cấp và vào ngày đáo hạn của hóa đơn, người vay trả số tiền với lãi suất và các khoản phí khác để thanh lý số dư nợ trong tài khoản chiết khấu hóa đơn bị ký phát.

Chi phí hoạt động cho người vay theo hệ thống hóa đơn và chi phí quản lý hệ thống của các ngân hàng có phần cao hơn các hệ thống khác vì nhiệm vụ đóng dấu, ghi sổ chi tiết, v.v.

Giấy thương mại (CP):

Giấy thương mại là một hình thức phổ biến để tăng vốn lưu động với chi phí thấp bởi các nhà kinh doanh của công ty. CP là một công cụ thị trường tiền ngắn hạn và các ngân hàng tìm thấy nó là một con đường thuận tiện để giữ thanh khoản dư thừa của họ trong một thời gian ngắn, không quá 12 tháng. Các thuê bao là nhà ở công ty khác, ngân hàng thương mại, vv

Giấy thương mại là một giấy nợ được thực hiện bởi một thực thể doanh nghiệp được đánh giá cao và được cung cấp cho các nhà đầu tư tiềm năng bao gồm cả các ngân hàng để đăng ký. Các ngân hàng đầu tư vào các giấy tờ thương mại như vậy trong khi chiết khấu kỳ phiếu với lãi suất cơ bản, thường thấp hơn lãi suất thị trường, bao gồm cả lãi suất cho vay chính của các ngân hàng thương mại.

Giấy tờ thương mại cung cấp cho các công ty một phương tiện tăng thêm vốn lưu động, với mức giá thấp hơn đáng kể so với lãi suất mà các ngân hàng thương mại tính trong giới hạn vốn lưu động dựa trên quỹ của họ đối với tín dụng thấu chi / tiền mặt được cấp cho người vay.

Ở một số quốc gia, các cơ quan quản lý thị trường tiền điện tử quy định một số tiêu chí đủ điều kiện cho các doanh nghiệp mong muốn phát hành CP. Các tiêu chí thường bao gồm giá trị ròng hữu hình tối thiểu của tổ chức phát hành, sự sẵn có của cơ sở vốn lưu động từ các ngân hàng thương mại / tổ chức tài chính, phân loại tài khoản vay của công ty như một "tài sản tiêu chuẩn" của ngân hàng tài chính, v.v.

Tuy nhiên, tại các nền kinh tế phát triển như Hoa Kỳ, Anh, Nhật Bản, v.v., giấy thương mại có thể được phát hành dưới dạng sản phẩm độc lập và không cần phải gắn với giới hạn vốn lưu động của công ty từ ngân hàng. Cơ chế phát hành một tờ giấy thương mại kêu gọi chỉ định một ngân hàng thương mại / tổ chức tài chính hoạt động như một đại lý phát hành và thanh toán (IPA) cho vấn đề này.

Ngân hàng tự đánh giá về yêu cầu vốn lưu động dựa trên quỹ của công ty. Sau một thỏa thuận liên quan đến lượng tử của vấn đề, tỷ lệ lãi suất đạt được giữa ngân hàng và công ty phát hành, các nhà đầu tư tiềm năng được cấp một bản sao giấy chứng nhận IPA.

Nhà đầu tư trả giá trị chiết khấu của CP vào một tài khoản được chỉ định và sau đó, công ty phát hành sắp xếp tín dụng CP vào tài khoản của nhà đầu tư với người tham gia lưu ký. Tất nhiên, hệ thống cung cấp chứng chỉ vật lý của CP cũng phổ biến ở nhiều nơi. Một ngân hàng thương mại đóng vai trò là IPA nên hứa sẽ mua lại số lượng CP cho nhà đầu tư vào ngày đáo hạn.

Cầu cho vay:

Các ngân hàng thương mại thường cấp các khoản vay cầu nối cho các doanh nghiệp kinh doanh để tạm thời thu hẹp khoảng cách tài chính giữa việc cấp các khoản vay của các ngân hàng khác và các tổ chức tài chính và giải ngân thực tế của họ. Khoảng cách phát sinh do thời gian hoàn thành tài liệu và các thủ tục khác giữa người vay và tổ chức tài chính.

Các khoản vay cầu cũng bị các ngân hàng thương mại xử phạt để đáp ứng khoảng cách về thời gian giữa việc đóng cửa một vấn đề công bằng hoặc cổ phiếu khác của một công ty và sự sẵn có thực tế của các quỹ sau khi hoàn thành tất cả các thủ tục theo yêu cầu của cơ quan quản lý thị trường vốn. Việc sử dụng khoản vay cầu thường trở nên cần thiết trong suốt thời gian thực hiện dự án khi sự chậm trễ trong việc mua sắm nhà máy và máy móc và phát sinh chi phí vốn khác sẽ dẫn đến thời gian và chi phí vượt mức.

Khoản vay cầu nối giúp dự án tiếp tục hoạt động mà không gặp bất kỳ trở ngại hay đình chỉ nào vì thiếu vốn. Sau khi có sẵn tiền cho doanh nghiệp kinh doanh, khoản vay cầu được hoàn trả. Các ngân hàng phải thận trọng trong việc cấp các khoản vay cầu nối trừ khi có sự ràng buộc đúng đắn với các khoản tiền đến được thực hiện, việc trả nợ có thể gây ra vấn đề.